Page 109 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
                                                                                                                                                                        AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
                                                                                                                                                                                DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

        ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC                                                                                                                                                                                                                                                                                           ANEXO DAM-FC-12-SOL-13
                            DISTRITO: PUTLA, OAXACA                                                                                                                                                                                                                                                                                                              RESULTADO: AF-16

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
            PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

          RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
          RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
          ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024

                     CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
               SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
        SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
        SUB-SUBCUENTA: 51261-2613 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN

                                                                                                                  INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA                                                                                                                           ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

        PÓLIZA DE DIARIO                  PÓLIZA DE EGRESO                                     BANCO SANTANDER                                     COMPROBANTE
                                                                                            MÉXICO S.A. NÚMERO DE
                                                                                                                                                                                                     IMPORTE                                                                                                                                                                              NO
                                                                                             CUENTA: 18000250747                                                                                  OBSERVADO                                                                                                                                                SOLVENTADO

                                                                       CAJA                                                                                                                                             OBSERVACIONES                                DOCUMENTACIÓN PRESENTADA                                                                                     SOLVENTADO  DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚMERO  FECHA             IMPORTE NÚMERO  FECHA        IMPORTE                              FECHA  IMPORTE       FECHA       NÚM.                  PROVEEDOR        IMPORTE  CONCEPTO

                                                                                                                 17/01/2023  d234114c-91c8-             CONSEJO     1,500.00 58.7100 LTR DIESEL
                                                                                                                               4ab5-956b-          TACUATES S.A DE  1,500.00 58.7100 LTR DIESEL
                                                                                                                                                                    3,000.00 117.4170 LTR DIESEL
                                                                                                                             a4d2a6274c9e                   C.V     3,000.00 117.4170 LTR DIESEL
                                                                                                                                                                    1,500.00 58.7100 LTR DIESEL
                                                                                                                             45270748-9d84-        CONSEJO          1,500.00 58.7100 LTR DIESEL               1. NO PRESENTA LA 1.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE                                                                                                                           *LA REQUISICIÓN  DEL
                                                                                                                                                                    1,500.00 58.7100 LTR DIESEL                                                                                                                                                                                               COMBUSTIBLE
                                                                                                                 23/01/2023  4d02-85a1- TACUATES S.A DE                                                       DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA

                                                                                                                             375d7c9b7d50          C.V                                                        DEL GASTO RELATIVA A:    COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,

                                                                                                                             a39376e6-92ce-        CONSEJO                                                    *LA REQUISICIÓN DEL COMBUSTIBLE LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN PARA EL                                                                      *NO REGISTRÓ LAS
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              TRANSACCIONES EN EL
                                                                                                                 13/01/2023  480a-81d6- TACUATES S.A DE                                                       *LA AUTORIZACIÓN EJERCICIO FISCAL 2023.                                                                                                                                         MOMENTO DE SU REALIZACIÓN.

                                                                                                                             9818ab74f6c7          C.V                                                        CORRESPONDIENTE          - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA

                                                                                                                             68d1b3f2-5180-        CONSEJO                                                    2. NO REGISTRÓ LAS COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,

000623  01/04/2023        13,500.00 000224 01/04/2023       13,500.00  13,500.00                                 04/01/2023  4a7f-a16c-            TACUATES S.A DE                                13,500.00 TRANSACCIONES EN EL MOMENTO LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS OFICIALES Y DEL PERSONAL OFICIAL PARA EL                                 0.00  13,500.00 *LAS                     BITÁCORAS  DE

                                                                                                                             8d91b8056920          C.V                                                        DE SU REALIZACIÓN.       EJERCICIO FISCAL 2023.                                                                                                                                 COMBUSTIBLES NO SE

                                                                                                                                                                                                              3. LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLES 2.- LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLES NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REQUISITADA.                                                                    ENCUENTRAN    DEBIDAMENTE

                                                                                                                             c575dc3b-9d8e-        CONSEJO                                                    NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE - 6 BITÁCORAS DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DEL PERIODO DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL                                                                  REQUISITADA.

                                                                                                                 16/01/2023  4dd0-a1e4- TACUATES S.A DE                                                       REQUISITADA.             2023 SIN EMBARGO, NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REQUISITADA EN LOS APARTADOS

                                                                                                                             268c19ebc602          C.V                                                        4. EL VEHÍCULO NO SE ENCUENTRA KMS RECORRIDOS,Y NO ESPECÍFICA EL ORIGEN Y DESTINO DE LOS RECORRIDOS.                                                                            *EL VEHÍCULO NO SE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              ENCUENTRA REGISTRADO EN EL
                                                                                                                             6a1d124c-6b0c-        CONSEJO                                                    REGISTRADO EN EL INVENTARIO DE 3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; Y 7 COMPROBANTES                                                                       INVENTARIO DE BIENES MUEBLES

                                                                                                                 18/01/2023  48bd-a8cb- TACUATES S.A DE                                                       BIENES MUEBLES           FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
                                                                                                                 19/01/2023
                                                                                                                             fd3338b662f2          C.V

                                                                                                                             240ef677-e84c-        CONSEJO

                                                                                                                             4455-bdf4- TACUATES S.A DE

                                                                                                                             4adc1401c680          C.V

                                                                                                                                                                                                                                       1.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

                                                                                                                 17/04/2023  91c9acd6-8411-             CONSEJO     5,533.36 216.1470 LTR DIESEL                                                                      - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA                                            *LA REQUISICIÓN  DEL
                                                                                                                                47d1-8377-         TACUATES S.A DE                                            1. NO PRESENTA LA                                                                                                                                                               COMBUSTIBLE

                                                                                                                              69f2bc7b2d1d                  C.V                                                                                                       COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,
                                                                                                                                                                                                              DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              *LAS  BITÁCORAS  DE
                                                                                                                                                                                                                                                                      LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN PARA EL
                                                                                                                                                                                                              DEL GASTO RELATIVA A:                                                                                                                                                           COMBUSTIBLES NO SE

001049  30/04/2023        10,534.19 000392 30/04/2023       10,534.19  10,534.19                                                                                                                  10,534.19                                                           EJERCICIO FISCAL 2023.                                                               0.00  10,534.19 ENCUENTRAN                       DEBIDAMENTE
                                                                                                                                                                                                              *LA REQUISICIÓN DEL COMBUSTIBLE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              REQUISITADA.
                                                                                                                                                                                                                                                                      - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA
                                                                                                                 21/04/2023  2c6034fd-eff5-             CONSEJO     5,000.83 195.3450 LTR DIESEL              *LA AUTORIZACIÓN                                                                                                                                                                *EL VEHÍCULO NO SE
                                                                                                                               4f5c-9592-          TACUATES S.A DE                                                                                                                                                                                                                            ENCUENTRA REGISTRADO EN EL
                                                                                                                                                                                                                                                                      COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,                                                  INVENTARIO DE BIENES MUEBLES
                                                                                                                             5be50848e2bd                   C.V                                               CORRESPONDIENTE

                                                                                                                                                                                                                                                                      LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS OFICIALES Y DEL PERSONAL OFICIAL PARA EL
                                                                                                                                                                                                              2. LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLES

                                                                                                                                                                                                                                                                      EJERCICIO FISCAL 2023.
                                                                                                                                                                                                              NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE

                                                                                                                                                                                                                                                                      2.- LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLES NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REQUISITADA.
                                                                                                                                                                                                              REQUISITADA.

                                                                                                                                                                                                                                                                      - BITÁCORA DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DEL PERIODO DEL 01 AL 31 DE ABRIL DEL 2023
                                                                                                                                                                                                              3. EL VEHÍCULO NO SE ENCUENTRA

                                                                                                                                                                                                                                                                      EN CANTIDAD DE $37,096.00 (TREINTA Y SIETE MIL NOVENTA Y SEIS PESOS 00/100 M.N.)
                                                                                                                                                                                                              REGISTRADO EN EL INVENTARIO DE

                                                                                                                                                                                                                                                                      3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; LIBRO DIARIO
                                                                                                                                                                                                              BIENES MUEBLES

                                                                                                                                                                                                                                                                      CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO DEL 2023; Y 2 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR

                                                                                                                                                                                                                                       INTERNET.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               10/12
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