Page 158 - Santa Maria Zacatepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-SOL-27
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-30

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024

CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3821 ACTOS Y CEREMONIAS CONMEMORATIVAS

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO SANTANDER MÉXICO
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE IMPORTE DOCUMENTACIÓN
S.A. NÚMERO DE CUENTA: OBSERVADO FALTANTE
18000250747 OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR / IMPORTE CONCEPTO
COMISIONADO

2408 31/08/2023 106,500.00 000880 31/08/2023 106,500.00 16/08/2023 106,500.00 31/08/2023 B0930F1C-934A- COMERCIALIZADORA 4.00 H87 Whirlpool - WT- 1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 *EL PROCEDIMIENTO DE
40FB-B147- Y ARTICULOS DE 1818A 18p3, 6.00 H87 - CONTRATO DE SERVICIOS NÚMERO R28/447/MSM/ADM/2023/005/08 CELEBRADO CON EL PROVEEDOR CONTRATACIÓN
Acros Lavadora Una Tina COMERCIALIZADORA Y ARTÍCULOS DE NECESIDAD SHABE S.A. DE C.V. POR UN MONTO TOTAL DE $106,500.00 (CIENTO SEIS
6B487B99B673 NECESIDAD SHABE 106,500.00 20 Kg, 4.00 H87 Estufa 1. NO PRESENTÓ LA *LA AUTORIZACIÓN
Acros NAW1001B a gas 4, MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 M.N.) DE FECHA 05 DE MAYO DEL 2023, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS NO 106,500.00
7.00 H87 Oster Licuadora DOCUMENTACIÓN
plástico Almendra ESTABLECE QUIEN ES EL REPRESENTANTE DE LA PERSONA MORAL, EL OBJETO SOCIAL, POR LO QUE, LA CORRESPONDIENTE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ *LA EVIDENCIA DE LOS
RELATIVA A: ACTOS REALIZADOS
TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
*EL PROCEDIMIENTO DE
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
CONTRATACIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUISICIÓN DE REGALOS DE FECHA 01 DE MAYO DEL 2023 SUSCRITO POR EL
106,500.00 *LA REQUISICIÓN DE LA
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
NECESIDAD DE LA
3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
ADQUISICIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 02 DE MAYO DEL 2023 SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA
*LA AUTORIZACIÓN
MUNICIPAL, SIN EMBARGO, NO MENCIONA LA AUTORIZACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS REGALOS.
CORRESPONDIENTE
4.- LA EVIDENCIA DE LOS ACTOS REALIZADOS
*LA EVIDENCIA DE LOS ACTOS
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS ARTÍCULOS QUE ENTREGAN, SIN EMBARGO, LA EVIDENCIA ES
REALIZADOS
INSUFICIENTE , DEBIDO A QUE NO DEMUESTRA LOS ACTOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DEL SISTEMA DE PAGOS ELÉCTRONICOS
INTERBANCARIOS (SPEI); Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.

2693 30/09/2023 53,000.00 000985 30/09/2023 53,000.00 01/09/2023 53,000.00 29/09/2023 5A28BB51-9736- TEXTIEXPORT 12 H87 VESTIDOS PARA 1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 *EL PROCEDIMIENTO DE
483C-BD53- 53,000.00 DAMAS, 200 H87 -CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE SERVICIOS NÚMERO R28/447/MSM/ADM/2023/005-09 CELEBRADO CON EL PROVEEDOR 53,000.00
1. NO PRESENTÓ LA
19DC5CB9A36E ADORNOS VARIOS TEXTIEXPORT DE FECHA 05 DE SEPTIEMBRE DEL 2023, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS NO ESTABLECE QUIEN CONTRATACIÓN
DOCUMENTACIÓN
ES EL REPRESENTANTE DE LA PERSONA MORAL Y EL OBJETO SOCIAL, POR LO QUE, LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS
RELATIVA A:
PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
*EL PROCEDIMIENTO DE
2.- LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD DE LA CONTRATACIÓN
CONTRATACIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE VESTIDOS Y ADORNOS DE FECHA 01 DE SEPTIEMBRE DEL 2023 SUSCRITO POR EL
53,000.00 *LA REQUISICIÓN DE LA
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
NECESIDAD DE LA
3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
ADQUISICIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 02 DE MAYO DEL 2023 SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA
*LA AUTORIZACIÓN
MUNICIPAL.
CORRESPONDIENTE
4.- LA EVIDENCIA DE LOS ACTOS REALIZADOS
*LA EVIDENCIA DE LOS ACTOS
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DEL ACTO SOCIAL DENOMINADO EVENTO DEL LIENZO.
REALIZADOS
3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE EGRESOS; COMPROBANTE DEL SISTEMA DE PAGOS ELÉCTRONICOS
INTERBANCARIOS (SPEI); COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; Y OFICIO NÚMERO SMZ-DD/447/22-24/0093.

TOTAL $159,500.00 $159,500.00 $159,500.00 $159,500.00 $ 159,500.00 $0.00 $ 159,500.00

FUENTE: DOCUMENTACION PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. DANIELA VERÓNICA RAMOS GÓMEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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