Page 17 - Santa Maria Zacatepec

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes COMPROBANTE
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO INFORME FINAL DE AUDITORÍA
26/07/2023
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la 98593774-A4A0- TEXTIEXPORT SA 50,000.00 20 PANTALÓN PREMIUM TACTICAL AZUL MARINO; 20 PLAYERA CUELLO
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas 481F-B774- DE CV $50,000.00 REDONDO MANGA CORTA CON UN LOGO TAMAÑO GAFETE Y UNO EN LA
anteriormente en cantidad de $270,729.51 (Doscientos setenta mil setecientos veintinueve ESPALDA A UNA TINTA; 20 CAMISOLA TACTICA MANGA LARGA AZUL
pesos 51/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12-SOL-13. 726BA8965057 MARINO MARCA PREMIUM TACTICAL CON TRES LOGOTIPOS TAMAÑO
GAFETE Y UNO EN LA ESPALDA"; 20 BOTA DUTY COLOR NEGRO.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 34, 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero Reglamento de la General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28
Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
concluyendo como no solventado el resultado AF-16.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
El siguiente resultado AF-17 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se acción:
transcribe a continuación:
Pliego de Observaciones.
(…)
2023-OA/CPM/119/2024-PO-15
“RESULTADO: AF-17 CON OBSERVACIÓN
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2712 UNIFORMES Y ACCESORIOS; se constató que la entidad documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $50,000.00 (Cincuenta
fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado. “
M.N.), observando que el registro contable y presupuestario no se encuentra soportado con la
documentación justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garantice (…)
al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la requisición para su adquisición; la autorización La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
correspondiente; la constancia de recepción; y la evidencia del uso o destino de los uniformes, como transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
se detalla en el siguiente cuadro:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas
anteriormente en cantidad de $50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 M.N.), como se
detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-14.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MEXICO S.A NUMERO DE CUENTA: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de
18000250747 la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado
de Oaxaca; 28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles
TRANSFERENCIA del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio
Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
BANCARIA Responsabilidad Hacendaria.

CARGO TRANSFERENCIA;

002128 31/07/2023 50,000.00 000798 31/07/2023 50,000.00 14/07/2023 REFERENCIA: 50,000.00

992023071410563585H196

TOTAL $50,000.00 $50,000.00 $50,000.00

Continúa cuadro a la derecha …

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