Page 19 - Santa Maria Zacatepec

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracciones I y II de la justificativa del gasto, relativa a la requisición para su adquisición; la autorización correspondiente; 3 INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal referentes; la constancia de recepción; y la evidencia del uso o destino de las refacciones, como se
de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. detalla en el siguiente cuadro:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A NÚMERO DE
acción: CUENTA: 18000250747

Pliego de Observaciones. NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE IMPORTE
2023- OA/CPM/119/2024-PO-17 O
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $58,495.00 (Cincuenta y TRANSFERENCIA
ocho mil cuatrocientos noventa y cinco pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas
en este resultado. “ BANCARIA

(…) 002112 31/07/2023 20,675.00 000793 31/07/2023 20,675.00 13/07/2023 PAGO 20,675.00
TRANSFERENCIA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes SPEI; CLAVE DE
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
RASTREO:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas 2023071340014
anteriormente en cantidad de $58,495.00 (Cincuenta y ocho mil cuatrocientos noventa y 0BET000042571
cinco pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-16.
3080
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracciones I
y II de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento 002324 31/08/2023 31,148.64 000850 31/08/2023 31,148.64 03/08/2023 PAGO 31,148.64
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. TOTAL $51,823.64 TRANSFERENCIA $51,823.64
SPEI; CLAVE DE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, RASTREO:
concluyendo como no solventado el resultado AF-19. 202308034001
40BET0000443
El siguiente resultado AF-20 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: 010600

(…) $51,823.64

“RESULTADO: AF-20 CON OBSERVACIÓN Continúa cuadro a la derecha…

De la revisión a la sub-subcuenta 51291–2983 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA Y FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO
EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN; se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos IMPORTE
en cantidad de $51,823.64 (Cincuenta y un mil ochocientos veintitrés pesos 64/100 M.N.), observando
que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación 19/07/2023 DFCC419B- RUBEN 20,675.00 28 TUERCA HEXAGONAL 5/8 STD G-5 15.9; 4 TORNILLO PARA
A6E7-432D- EPIFANIO CUCHILLA 5/8X2.75"; 30 TORNILLO PARA CUCHILLA RETRO; 2
SANCHEZ CUCHILLA DE ACERO AL BORO 13 BARRENOS 5/8X8X6; 3 CUBETA
B387- RAMIREZ
0F9F7DFCF769 ACEITE DIESEL MOBIL 25W50 19L; 1 FILTRO AIRE SECUNDARIO BALDWIN;
1 FILTRO DE AIRE PRIMARIO; 1 FILTRO SEPARADOR DE AGUA; 1 FILTRO DE
COMBUSTIBLE; 1 FILTRO PARA COMBUSTIBLE TRACTOR, 1 FILTRO DE
ACEITE MOTOR CAT FLEETGUARD.

31/08/2023 40328D5A- RUBEN 31,148.64 1 FILTRO HIDRAULICO; 1 CONTROL GP TRANSMISSION; 1 SWITCH DE
164E-4EF1- EPIFANIO ARRANQUE CTP RETRO; 1 FILTRO DE HIDRAULICO…6 ANILLO; 8 SELLO

A954- SANCHEZ ORIGINAL; 8 SELLO; 9 SELLO; 8 ANILLO; 2 ANILLO; 1 SELLO ORIGINAL; 1
002DEF6A1648 RAMIREZ SELLO O´RING; 4 SELLO ORIGINAL; 15 ANILLO; 15 SELLO ORIGINAL.

$51,823.64

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios
y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del Reglamento de Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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