Page 25 - Santa Maria Zacatepec

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO INFORME FINAL DE AUDITORÍA
la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la 31/01/2023 IMPORTE
Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. DFC509E4-
31/03/2023 3A65-4765- CHRYSTIAN GIOVANNY 97,989.71 1 SERVICIO GENERAL Y REPARACION DE BOMBA DE ALTA
HERRERA SANCHEZ 3116; 1 SERVICIO Y REPARACION DE 6 INYECTORES; 1 JUNTA
9E0D- DE PUNTERIAS; 1 BASE DE FILTRO SEPARADOR; 2
6E58D404105E MANGUERAS; 1 ACEITE MOBIL DELVAC 25W50 $; 1 FILTRO; 2
ANTICONGELANTE FLEETRITE; 1 ANTICONGELANTE FLEETRITE; 1
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera CALIBRACION DE INYECTORESS; 1 VIAJE.
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-27. 37C3B5F2- GRUPO 1 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
726C-414F- CONSTRUCTOR Y 50,000.00 MOTOCONFORMADORA EN EL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA
ARRENDADOR PAZOS Y
B9D9- ZACATEPEC
DB3F39F3178D ASOCIADOS
$147,989.71
El siguiente resultado AF-28 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28
(…) CON OBSERVACIÓN párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto
“RESULTADO: AF-28 de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA,
OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS; se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Egresos en cantidad de $147,989.71 (Ciento cuarenta y siete mil novecientos ochenta y nueve pesos acción:
71/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados
con la documentación justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde Pliego de Observaciones.
garantice al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la solicitud que especifique la 2023-OA/CPM/119/2024-PO-26
necesidad de la contratación; la autorización correspondiente; las bitácoras de mantenimiento; y la
evidencia del servicio realizado, como se detalla en el siguiente cuadro: Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $147,989.71 (Ciento
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MEXICO S.A NUMERO DE cuarenta y siete mil novecientos ochenta y nueve pesos 71/100 M.N.), conforme a las observaciones
detalladas en este resultado. “
CUENTA;18000250747
(…)
No. DE CHEQUE O

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE
000017
BANCARIA

31/01/2023 97,989.71 000005 31/01/2023 97,989.71 24/01/2023 PAGO 97,989.71 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
TRANSFERENCIA SPEI; transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
CLAVE DE RASTREO;

2023012440014
BET0000435020730

000325 31/03/2023 50,000.00 000102 31/03/2023 50,000.00 30/03/2023 PAGO 50,000.00 Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la
TRANSFERENCIA SPEI; documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas
CLAVE DE RASTREO; anteriormente en cantidad de $147,989.71 (Ciento cuarenta y siete mil novecientos ochenta
y nueve pesos 71/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-25.
CLAVE DE RASTREO:
20230330400140BET

0000415977460

TOTAL $147,989.71 $147,989.71 $147,989.71

Continúa cuadro a la derecha…

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de
la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado
de Oaxaca; 28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles

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