Page 45 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-05
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5112 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO
SUBCUENTA: 51121 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO
SUB-SUBCUENTA: 51121-1221 SUELDO AL PERSONAL DE CONTRATO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO BANCO SANTANDER
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA
MÉXICO S.A. NÚMERO DE
CUENTA: 18000250747 IMPORTE NO
OBSERVADO SOLVENTADO
TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA DOCUMENTACIÓN FALTANTE
SOLVENTADO
SUBSIDIO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA Y/O NÚM. CONCEPTO SUB TOTAL PARA EL RETENCIONES /
PERIODO EMPLEO I.S.R. RETENIDO
002953 31/10/2023 116,058.78 001064 31/10/2023 293,000.00 31/10/2023 DEL 16 AL 30 NÓMINA 116,058.78 0.00 8,558.78 107,500.00 1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 0.00 *LOS COMPROBANTES FISCALES
DE S/N QUINCENAL DE COMPROBATORIA DEL GASTO DIGITALES POR INTERNET
RELATIVA A:
293,000.00 CONTRATO *LOS COMPROBANTES FISCALES *LA DOCUMENTACIÓN
SEPTIEMBRE DIGITALES POR INTERNET JUSTIFICATIVA DEL GASTO
DE 2023 2. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
116,058.78 JUSTIFICATIVA DEL GASTO *LA NÓMINA PRESENTADA
3. LA NÓMINA PRESENTADA CARECE DE 116,058.78
FIRMA POR PARTE DEL TRABAJADOR
POR EL IMPORTE DE $37,500.00 CARECE DE FIRMA POR PARTE
4. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS DEL TRABAJADOR POR EL
RETENCIONES DE ISR ANTE LA IMPORTE DE $37,500.00
INSTANCIA CORRESPONDIENTE
*NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
RETENCIONES DE ISR ANTE LA
INSTANCIA CORRESPONDIENTE
1. LA NÓMINA PRESENTADA CARECE DE
FIRMA POR PARTE DEL TRABAJADOR POR EL
IMPORTE DE $37,500.00
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN - NÓMINA QUINCENAL DE CONTRATO DEL
COMPROBATORIA DEL GASTO PERIODO DEL 16 AL 31 DE OCTUBRE DEL 2023,
RELATIVA A: DEBIDAMENTE FIRMADA POR PARTE DE LOS *LOS COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES POR INTERNET
*LOS COMPROBANTES FISCALES TRABAJADORES, EN CANTIDAD DE $111,000.00
*LA DOCUMENTACIÓN
DIGITALES POR INTERNET (CIENTO ONCE MIL PESOS 00/100 M.N.) 119,810.49 JUSTIFICATIVA DEL GASTO
DEL 16 AL 31 NÓMINA 2. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN 2.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE *NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
296,500.00 DE OCTUBRE S/N QUINCENAL DE RETENCIONES DE ISR ANTE LA
003015 31/10/2023 119,810.49 001092 31/10/2023 296,500.00 31/10/2023 119,810.49 0.00 8,810.49 111,000.00 119,810.49 JUSTIFICATIVA DEL GASTO DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DEL 0.00 INSTANCIA CORRESPONDIENTE
DE 2023 CONTRATO
3. LA NÓMINA PRESENTADA CARECE DE SISTEMA DE PAGOS ELÉCTRONICOS
FIRMA POR PARTE DEL TRABAJADOR INTERBANCARIOS (SPEI); CONSULTA DE
POR EL IMPORTE DE $37,500.00 PAGOS DE NÓMINA; CONSULTA DETALLE DE
4. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS PAGOS DE NÓMINA; CONSULTA DE
RETENCIONES DE ISR ANTE LA MOVIMIENTOS DE LA CUENTA DE CHEQUES;
INSTANCIA CORRESPONDIENTE NÓMINA QUINCENAL DE DIETAS DEL PERIODO
DEL 16 AL 30 DE OCTUBRE DEL 2023; Y
NÓMINA QUINCENAL DE CONFIANZA DEL
PERIODO DEL 16 AL 30 DE OCTUBRE DEL 2023.
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