Page 46 - Santa Maria Zacatepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024

CUENTA: 5112 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO
SUBCUENTA: 51121 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO
SUB-SUBCUENTA: 51121-1221 SUELDO AL PERSONAL DE CONTRATO

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO BANCO SANTANDER
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA
MÉXICO S.A. NÚMERO DE
CUENTA: 18000250747 IMPORTE NO
OBSERVADO SOLVENTADO
TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA DOCUMENTACIÓN FALTANTE
SOLVENTADO
SUBSIDIO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA Y/O NÚM. CONCEPTO SUB TOTAL PARA EL RETENCIONES /
PERIODO EMPLEO I.S.R. RETENIDO

003280 30/11/2023 119,436.41 001166 30/11/2023 294,499.95 30/11/2023 DEL 01 AL 15 NÓMINA 119,436.41 0.00 8,769.79 110,666.62 1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 0.00 *LOS COMPROBANTES FISCALES
DE S/N QUINCENAL DE COMPROBATORIA DEL GASTO DIGITALES POR INTERNET
RELATIVA A:
294,499.95 CONTRATO *LOS COMPROBANTES FISCALES *LA DOCUMENTACIÓN
NOVIEMBRE DIGITALES POR INTERNET JUSTIFICATIVA DEL GASTO
DE 2023 2. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
119,436.41 JUSTIFICATIVA DEL GASTO *LA NÓMINA PRESENTADA
3. LA NÓMINA PRESENTADA CARECE DE 119,436.41
FIRMA POR PARTE DEL TRABAJADOR
POR EL IMPORTE DE $37,500.00 CARECE DE FIRMA POR PARTE
4. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS DEL TRABAJADOR POR EL
RETENCIONES DE ISR ANTE LA IMPORTE DE $37,500.00
INSTANCIA CORRESPONDIENTE
*NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
RETENCIONES DE ISR ANTE LA
INSTANCIA CORRESPONDIENTE

003771 31/12/2023 119,810.49 001319 31/12/2023 296,500.00 31/12/2023 296,500.00 NÓMINA 119,810.49 0.00 0.00 119,810.49 1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 0.00 *LOS COMPROBANTES FISCALES
S/N QUINCENAL DE COMPROBATORIA DEL GASTO DIGITALES POR INTERNET
RELATIVA A:
CONTRATO *LOS COMPROBANTES FISCALES *LA DOCUMENTACIÓN
DIGITALES POR INTERNET 119,810.49 JUSTIFICATIVA DEL GASTO
119,810.49
2. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RETENCIONES DE ISR ANTE LA
3. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS INSTANCIA CORRESPONDIENTE
RETENCIONES DE ISR ANTE LA
INSTANCIA CORRESPONDIENTE

TOTAL $928,096.16 $2,335,599.95 $2,335,599.95 $928,096.16 $0.00 $59,619.05 $868,477.11 $928,096.16 $0.00 $928,096.16

FUENTE: DOCUMENTACION PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. DANIELA VERÓNICA RAMOS GÓMEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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