Page 62 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-09
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
NÚMERO DE CUENTA: 18000250747 PROVEEDOR OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR OBRA PESADA Y SUMINISTROS PARA LA
OBRA PESADA Y CONSTRUCCIÓN SMILE S. DE R.L. DE C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $105,500.00 (CIENTO CINCO MIL QUINIENTOS *EL PROCEDIMIENTO
1. NO PRESENTÓ LA DE CONTRATACIÓN
0ED6D98C-B8FC- SUMINISTROS 81 MTQ 105,500.00
105,500.00 ARENA, 59 PESOS 00/100 M.N.)DE FECHA 15 DE ENERO DEL 2023; SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS; LA *LA AUTORIZACIÓN
000023 31/01/2023 105,500.00 000007 31/01/2023 105,500.00 27/01/2023 105,500.00 02/02/2023 48F6-B1D1- PARA LA 105,500.00 DOCUMENTACIÓN 0.00 CORRESPONDIENTE
MTQ GRAVA
FA3933FA039F CONSTRUCCIÓ DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
N SMILE
PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
RELATIVA A:
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*EL PROCEDIMIENTO DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 11 DE ENERO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
CONTRATACIÓN
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA REQUISICIÓN DE LA
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 11 DE ENERO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
- RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 27 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA MUNICIPAL
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS PRODUCTOS
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
2. EL CFDI SE ENCUENTRA
5.- EL CFDI SE ENCUENTRA CANCELADO
CANCELADO
- COMPROBANTE DE VERIFICACIÓN DE COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.
- COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON STATUS VIGENTE.
6.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE EGRESOS; Y COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA SPEI.
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR OBRA PESADA Y SUMINISTROS PARA LA
000310 31/03/2023 37,500.00 000097 31/03/2023 37,500.00 24/03/2023 37,500.00 28/03/2023 B3FCE5E1-A5F6- OBRA PESADA Y 76 MTQ 37,500.00 CONSTRUCCIÓN SMILE S. DE R.L. DE C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $37,500.00 (TREINTA Y SIETE MIL QUINIENTOS 0.00 *EL PROCEDIMIENTO
41D1-8EE0- SUMINISTROS 37,500.00 1. NO PRESENTÓ LA DE CONTRATACIÓN
PARA LA 37,500.00
0F88A8BC2E20 CONSTRUCCIÓ GRAVA PESOS 00/100 M.N.), DE FECHA 23 DE MARZO DEL 2023; SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS, LA *LA AUTORIZACIÓN
N SMILE DOCUMENTACIÓN CORRESPONDIENTE
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
RELATIVA A:
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*EL PROCEDIMIENTO DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 15 DE MARZO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
CONTRATACIÓN
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA REQUISICIÓN DE LA
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 15 DE MARZO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
- RECIBO DE FECHA 24 DE MARZO DEL 2023, EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA MUNICIPAL Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA SPEI; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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