Page 63 - Santa Maria Zacatepec
P. 63
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-09
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
NÚMERO DE CUENTA: 18000250747 PROVEEDOR OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR PROVEDURÍA DEL CONSTRUCTOR LA FINA S.A. DE
001677 30/06/2023 50,000.00 000625 30/06/2023 50,000.00 16/06/2023 5101C640-F1C9- PROVEDURIA 100 MTQ 50,000.00 C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $50,000.00 (CINCUENTA MIL PESOS 00/100 M.N.), DE FECHA 15 DE JUNIO DEL 2023; 0.00 *EL PROCEDIMIENTO
50,000.00 21/06/2023 4309-B1B6- DEL 50,000.00 1. NO PRESENTÓ LA DE CONTRATACIÓN
3CA79614122C CONSTRUCTOR ARENA DE RIO SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIA EN EL TIPO DE CONTRATO, POR LO QUE, LA DOCUMENTACIÓN 50,000.00
LA FINA SA DE DOCUMENTACIÓN *EL AUTORIZACIÓN
CORRESPONDIENTE
CV PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
RELATIVA A:
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*EL PROCEDIMIENTO DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 09 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
CONTRATACIÓN
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA REQUISICIÓN DE LA
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 09 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
*EL AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
-RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 16 DE JUNIO DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA MUNICIPAL
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA
SPEI; Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
1.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 10 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
1 PIEZA 1. NO PRESENTÓ LA - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 10 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
MATERIAL DE DOCUMENTACIÓN PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
PIEDRA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO 2.- 3 REFERENTES
GRAVARENA RELATIVA A: - DOCUMENTO SIN NÚMERO DE FECHA 12 DE JULIO DEL 2023, EN EL QUE MANIFIESTA EL PRECIO DE 3 VIAJES DE
AC0C5B75-8DA8- SIGIFREDO SUMINISTRAD *LA REQUISICIÓN DE LA GRAVARENA Y 3 VIAJES DE PIEDRA POR UN IMPORTE TOTAL DE $23,966.00 (VEINTITRÉS MIL NOVECIENTOS SESENTA Y *LA AUTORIZACIÓN
14/07/2023 4B62-8D26- HILDEBERTO CORRESPONDIENTE
001932 31/07/2023 23,966.00 000727 31/07/2023 23,966.00 23,966.00 23,966.00 O A LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN SEIS PESOS 00/100 M.N.) 23,966.00 0.00
29BD248397C2 GUZMAN 23,966.00
COMUNIDAD *1 REFERENTE
*LA AUTORIZACIÓN -COTIZACIÓN DE FECHA 12 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR CONSTRUCCIONES, MATERIALES Y DERIVADOS BLOCK
DE SANTA CORRESPONDIENTE AND BLOCK; SIN EMBARGO, FALTÓ UNA COTIZACIÓN POR LO CUAL NO ACREDITÓ LOS TRES REFERENTES
CRUZ *3 REFERENTES 3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
TUTIAHUA *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN - RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 14 DE JULIO DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA MUNICIPAL
ZACATEPEC *LA EVIDENCIA DEL USO O Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
OAXACA DESTINO DE LOS MATERIALES 4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS, CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON
EL PROVEEDOR SIGFRIDO HILDEBERTO GUZMÁN Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
2/4
