Page 64 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-09
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
NÚMERO DE CUENTA: 18000250747 PROVEEDOR OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR JESÚS ROJAS RODRÍGUEZ, POR UN MONTO TOTAL
17 VIAJE DE DE $110,000.00 (CIENTO DIEZ MIL PESOS 00/100 M.N.), DE FECHA 10 DE AGOSTO DEL 2023; SIN EMBARGO, LA
1. NO PRESENTÓ LA
GRAVA *EL PROCEDIMIENTO
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO DE CONTRATACIÓN
FB8684D3-228D- JESUS ROJAS ARENA, 10 DOCUMENTACIÓN 110,000.00
110,000.00 10/08/2023 4BC4-B68E- RODRIGUEZ *LA AUTORIZACIÓN
002367 31/08/2023 110,000.00 000864 31/08/2023 110,000.00 10/08/2023 110,000.00 VIAJES DE 110,000.00 PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN. 0.00 CORRESPONDIENTE
38748176F391 JUSTIFICATIVA DEL GASTO
PIEDRA, 4
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
VIAJES DE RELATIVA A:
ARENA. - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 05 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
*EL PROCEDIMIENTO DE
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
CONTRATACIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE BEBIDAS DE FECHA 05 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE
*LA REQUISICIÓN DE LA
MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIA EN EL ASUNTO DEL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
OFICIO.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
- RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 10 DE AGOSTO DEL 2023, EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA MUNICIPAL
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA
SPEI; Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR CONSTRUCCIONES, MATERIALES Y DERIVADOS
CONSTRUCCIO 20 MTQ BLOCK AND BLOCK S.A DE C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $40,000.00 (CUARENTA MIL PESOS 00/100 M.N.), DE *EL PROCEDIMIENTO
ARENA DE RIO, 1. NO PRESENTÓ LA DE CONTRATACIÓN
C0EDB049-8DF4- NES, MATERIALES 20 MTQ 37,673.10
40,000.00 FECHA 13 DE AGOSTO DEL 2023; SIN EMBARGO, LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL *LA AUTORIZACIÓN
002393 31/08/2023 37,673.10 000875 31/08/2023 40,000.00 15/08/2023 40,000.00 31/08/2023 421A-9D80- Y DERIVADOS GRAVA 37,673.10 DOCUMENTACIÓN 0.00 CORRESPONDIENTE
TRITURADA
5385E8CC816E BLOCK AND 3/8 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
BLOCK
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
RELATIVA A:
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*EL PROCEDIMIENTO DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 06 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
CONTRATACIÓN
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA REQUISICIÓN DE LA
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 06 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
- RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 15 DE AGOSTO DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
MUNICIPAL Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA
SPEI; Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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