Page 65 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-09
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
NÚMERO DE CUENTA: 18000250747 PROVEEDOR OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR RENTA DE MAQUINARIA, CONSTRUCCIÓN Y
002397 31/08/2023 60,000.00 000876 31/08/2023 60,000.00 15/08/2023 60,000.00 31/08/2023 RENTA DE 1 MATERIAL DE 60,000.00 MATERIALES CONSTRURED, S.A DE C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $60,000.00 (SESENTA MIL PESOS 00/100 M.N.), DE 0.00 *EL PROCEDIMIENTO
4051231D-8498- MAQUINARIA, BANCO PARA 1. NO PRESENTÓ LA DE CONTRATACIÓN
60,000.00 60,000.00
440E-BC8B- CONSTRUCCIO REVESTIMIENT FECHA 14 DE AGOSTO DEL 2023, SIN EMBARGO, LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL *LA AUTORIZACIÓN
3DA05DFE25E5 N Y MATERIALES O DE CAMINO DOCUMENTACIÓN CORRESPONDIENTE
CONSTRURED PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
RELATIVA A:
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*EL PROCEDIMIENTO DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 06 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
CONTRATACIÓN
REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA REQUISICIÓN DE LA
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 06 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE
- RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 14 DE AGOSTO DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
MUNICIPAL Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
*LA EVIDENCIA DEL USO O
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA
SPEI; Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
1.-EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- COTIZACIÓN DE FECHA 01 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO POR JUVENTINO GALINDO NAZARIO.
- COTIZACION DE FECHA 04 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO POR ERACLIO BRUNO JUÁREZ.
1. NO PRESENTÓ LA - CONTRATO DE COMPRAVENTA CELEBRADO CON EL PROVEEDOR PROVEDURÍA DEL CONSTRUCTOR LA FINA S.A DE
DOCUMENTACIÓN C.V., POR UN MONTO TOTAL DE $50,000.00 (CINCUENTA MIL PESOS 00/100 M.N.), DE FECHA 16 DE NOVIEMBRE DEL
JUSTIFICATIVA DEL GASTO 2023; SIN EMBARGO, LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
RELATIVA A: DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN. *CUADRO
COMPARATIVO
PROVEDURIA 71 MTQ *EL PROCEDIMIENTO DE 2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
DEL MATERIAL 50,000.00 *LA AUTORIZACIÓN
C06C9F81-95BD- 50,000.00 CONTRATACIÓN - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 12 DE NOVIEMBRE DEL 2023, SUSCRITO POR EL CORRESPONDIENTE
4038-BA5D- CONSTRUCTOR PETRIO ARENA
003120 31/10/2023 50,000.00 001123 31/10/2023 50,000.00 17/10/2023 50,000.00 01/11/2023 613A138C1AB5 LA FINA DE RIO. 50,000.00 *LA REQUISICIÓN DE LA REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL. 0.00
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE MATERIAL PÉTREO DE FECHA 12 DE NOVIEMBRE DEL 2023, SUSCRITO POR EL
*LA AUTORIZACIÓN PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL.
CORRESPONDIENTE 3.- LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN - RECIBO DE ENTREGA DE MATERIAL DE FECHA 17 DE NOVIEMBRE DEL 2023, EN EL CUAL ENTREGÓ LA TESORERA
*LA EVIDENCIA DEL USO O MUNICIPAL Y RECIBIÓ EL REGIDOR DE HACIENDA.
DESTINO DE LOS MATERIALES 4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA
SPEI; Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
TOTAL $474,639.10 $476,966.00 ###### $453,000.00 $476,966.00 $474,639.10 $23,966.00 $450,673.10
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023 SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
ELABORÓ
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C. DANIELA VERÓNICA RAMOS GÓMEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
4/4
