Page 14 - Santiago Ixtayutla

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de concluyendo como solventado parcialmente el resultado AF-12.
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del Reglamento
de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración El siguiente resultado AF-13 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de transcribe a continuación:
Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. (…)

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente “RESULTADO: AF-13 CON OBSERVACIÓN
acción:
De la revisión a la sub-subcuenta 51251–2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE
Pliego de Observaciones. APLICACIÓN HUMANA, se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en
cantidad de $21,547.00 (Veintiún mil quinientos cuarenta y siete pesos 00/100 M.N.), observando que
2023-OA/CPM/123/2024-PO-10 el registro contable y presupuestario no se encuentra soportado con la documentación justificativa
del gasto, relativa a la evidencia del uso y destino de los medicamentos, como se detalla en el
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la siguiente cuadro:
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $387,447.90 (Trecientos
ochenta y siete mil cuatrocientos cuarenta y siete pesos 90/100 M.N.), conforme a las observaciones PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA BANCOMER, S.A., NUMERO DE CUENTA
detalladas en este resultado.” 0119775250

(…) NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE
TRANSFERENCIA BANCARIA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 003149 25/09/2023 21,547.00 000989 25/09/2023 21,547.00 25/09/2023 SPEI ENVIADO SANTANDER 21,547.00
CLAVE DE RASTREO:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, respecto al
importe observado de $387,447.90 (Trescientos ochenta y siete mil cuatrocientos 002601002309260000148474
cuarenta y siete pesos 90/100 M.N.), solventó la cantidad de $130,381.47 (Ciento treinta mil
trescientos ochenta y un pesos 47/100 M.N.), en consecuencia, la cantidad de $257,066.43 TOTAL $21,547.00 $21,547.00 $21,547.00
(Doscientos cincuenta y siete mil sesenta y seis pesos 43/100 M.N.) queda observada,
como se detalla en el ANEXO DAM-FC-10-SOL-10. Continúa cuadro….

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General COMPROBANTE
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles
del Estado de Oaxaca; 25 del Reglamento de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, 30/09/2023 7ED6404C-8F33- COMERCIALIZADORA 15 21,547.00 100 PAQ CUBREBOCAS 3 CAPAS 50 PIEZAS,10 PZA
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles 4FD5-93DB- DE ABRIL S DE RL DE CV ALCOHOL PRESENTACION LITRO,100 CAJA GASAS
del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio 5D17FA5610B7 SELECTA ESPERIL C/100 PZA 7.5 X5, 50 PZA VENDA
Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y ELASTICA SELECTA DE 10 CM X 5 M, 56 PZA VENDA
Responsabilidad Hacendaria. ELASTICA SELECTA DE 15 CM X 5 M,11 PAQ
ELECTRODOS DE MONITOREO CARDIOSGRAFIA, 23
PZA GEL ANTIBACTERIAL PRESENTACION 5 LT

$21,547.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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