Page 16 - Santiago Ixtayutla

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley (…)
General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28
párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación “RESULTADO: AF-16 CON OBSERVACIÓN
de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del
Reglamento de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y De la revisión a la sub-subcuenta 51281-2821 MATERIALES DE SEGURIDAD PÚBLICA; se constató que la
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $30,559.00 (Treinta mil
del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley quinientos cincuenta y nueve pesos 00/100 M.N.), observando que el registro contable y
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. presupuestario no se encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto, relativa a los
tres referentes y la evidencia del uso o destino de los materiales; como se detalla en el siguiente
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente cuadro:
acción:
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA BANCOMER, S.A., NUMERO DE CUENTA
Pliego de Observaciones. 0119775250

2023-OA/CPM/123/2024-PO-13 NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE
000987 25/09/2023 TRANSFERENCIA 30,559.00
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 003143 25/09/2023 30,559.00 30,559.00 25/09/2023 $30,559.00
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $44,810.00 (Cuarenta y $30,559.00 BANCARIA
cuatro mil ochocientos diez pesos 80/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” SPEI ENVIADO
BANORTE
(…)
CLAVE DE RASTREO:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 00260100230925000
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
0147456
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, respecto al
importe observado de $44,810.00 (Cuarenta y cuatro mil ochocientos diez pesos 00/100 TOTAL $30,559.00
M.N M.N.), solventó la cantidad de $29,546.00 (Veintinueve mil quinientos cuarenta y seis
pesos 00/100 M.N.), en consecuencia, la cantidad de $15,264.00 (Quince mil doscientos Continúa cuadro….
sesenta y cuatro pesos 00/100 M.N.) queda observada, como se detalla en el ANEXO DAM-
FC-12-SOL-12. COMPROBANTE

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
la Ley General de Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la
Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. 30/09/2023 1DA6D0E5-131D-4389- COMERCIALIZADORA YARENI 30,559.00 14 PZA EXTINTOR DE 4.5(POLVO QUIMICO SECO), 12
B61D-FF3C20F8EC54 S DE RL DE CV EXTINTOR DE 6 (POLVO QUIMICO SECO)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, $30,559.00
concluyendo como solventado parcialmente el resultado AF-15.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
El siguiente resultado AF-16 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28
transcribe a continuación: párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación
de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del
14 Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Pliego de Observaciones.

2023- OA/CPM/123/2024-PO-14

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $30,559.00 (Treinta mil
quinientos cincuenta y nueve pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”