Page 52 - Santiago Ixtayutla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA BANCOMER, S.A., NÚMERO COMPROBANTE IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
DE CUENTA 0119775250 OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE

SOLVENTADO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

000309 13/03/2023 91,655.45 000079 13/03/2023 91,655.45 13/03/2023 91,655.45 15/03/2023 D1E2C03C-CB45- COMERCIALIZAD 91,655.45 500 H87 ACEITE VEGETAL NUTRIOLI 1.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 91,655.45 *EL PROCEDIMIENTO DE
448F-90B5- ORA EDAHI S DE PURO DE SOYA 850, 500 H87 SOPA JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *COMERCIALIZADORA EDAHI COTIZACIÓN N°0000000466 CON FECHA 09 DE MARZO 2023. CONTRATACIÓN
DE TORNILLO ITALPASTA 500G, 500 *EL PROCEDIEMIENTO DE CONTRATACIÓN *MINI ABASTOS COTIZACIÓN N°CO564 CON FECHA 08 DE MARZO DE 2023.
4D335E4CC8EF RL DE CV H87 LATA DE VERDURAS, 500 H87 SAL 91,655.45 *ABARROTES LA SOLEDAD S.A DE C.V(ALIX RMS) COTIZACIÓN N° PT7502 CON FECHA 10 DE MARZO
LA FINA 1 KG, 500 H87 ATUN RL *LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE DE 2023.
DORADO 1360 G, 500 H87 ARROZ *LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS *CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIÓN DE PROVEEDORES CON FECHA 10 DE MARZO
PRIMA 1 KG, 500 H87 FRIJOL EL PRODUCTOS DE 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOS DE HACIENDA.
PRESNO 500 G, 500 H87 AZUCAR SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SE DETECTÓ QUE CARECEN DE FIRMA.
ZULKA 1 KG. AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*AUTORIZACIÓN DE COMPRA DE FECHA 10 DE MARZO DE 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE
HACIENDA, PRESIDENTE MUNICIPAL Y SÍNDICO MUNICIPAL, DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL DONDE
SE AUTORIZA LA COMPRA AL PROVEEDOR POR MEJOR PROPUESTA EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD Y
OPORTUNIDAD.
*ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DE FECHA 10 DE MARZO DE 203, DONDE SE
APRUEBA LA PROPUESTA DE PROVEEDORES PARA LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS
PARA LAS AGENCIAS.
EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS
*OFICIO: 03/09/2024 CON FECHA 03 DE SEPTIEMBRE DE 2024, EN DONDE DESCRIBEN QUE NO SE
CUENTA CON EVIDENCIA FOTOGRÁFICA YA QUE EN EL MUNICIPIO TIENDEN A NEGARSE A SER
FOTOGRAFIADOS SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL, DIRIGIDO ALA TITULAR DE LA
AUDITORÍA SUPERIOR.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, PÓLIZAS DE EGRESO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO,
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REQUERIMIENTO DE MATERIAL, AUTORIZACIÓN DE
PAGO, ENTREGA DE MATERIAL Y CONSTANCIA DE RECEPCIÓN.

49,222.04 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*ABARROTES AQUETZALLI COTIZACIÓN N°0000000167 CON FECHA 21 DE ABRIL DE 2023.
000807 26/04/2023 000261 26/04/2023 190,566.59 26/04/2023 190,566.59 29/04/2023 505D5641-E5D8- ABARROTES 1485 PZA FRIJOL DEL BUENO 500G, *MINI ABASTOS COTIZACIÓN N°CO601 CON FECHA 21 DE ABRIL DE 2023. 0.00 190,566.59 *EL PROCEDIMIENTO DE
141,344.55 4BE8-9EDE- AQUETZALLI SA DE 1485 PZA LATA DE CHILE SERRANO LA *ABARROTES LA SOLEDAD S.A DE C.V (ALIXRMS) COTIZACIÓN N°PT7592 CON FECHA 22 DE ABRIL DE CONTRATACIÓN
COSTEÑA 220G, 1485 PZA ATUN EL 2023.
B4D055E89DBC CV DORADO 1360G, 1485 ARROZ PRIMA 1 *CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIÓN DE PROVEEDORES CON FECHA 23 DE ABRIL DE
190,566.59 KG, 1485 PZA ACEITE PATRONA 500 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA.
ML, 1485 PZA LATA DE 1.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
VERDURAS,1485 PZA SAL LA FINA 1 SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SE DETECTÓ QUE CARECEN DE FIRMA.
KG,1485 PZA SOPA DE TORNILLO JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
ITALPASTA 500G. EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS
190,566.59 *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*OFICIO: 03/09/2024 CON FECHA 03 DE SEPTIEMBRE DE 2024 EN DONDE DESCRIBE QUE NO SE
*LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS
CUENTA CON EVIDENCIA FOTOGRÁFICA YA QUE EN EL MUNICIPIO TIENDEN A NEGARSE A SER
PRODUCTOS
FOTOGRAFIADOS, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL, DIRIGIDO A LA TITULAR DE LA
AUDITORÍA SUPERIOR.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, PÓLIZAS DE EGRESO, COMPROBANTE DE PAGO
INTERBANCARIO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REQUERIMIENTO DE MATERIAL,
AUTORIZACIÓN DE PAGO, ENTREGA DE MATERIAL, ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO Y
CONSTANCIA DE RECEPCIÓN.

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