Page 57 - Santiago Ixtayutla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-09

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BBVA BANCOMER, S.A.,
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE IMPORTE DOCUMENTACIÓN
NúMERO DE CUENTA OBSERVADO FALTANTE
CAJA 0119775250 OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

003490 10/10/2023 20,000.00 001092 10/10/2023 20,000.00 20,000.00 10/10/2023 34a0584b-a074- JORGE ARTURO 84 H87 BULTO CEMENTO GRIS CRUZ TRES REFERENTES 0.00 *LA AUTORIZACIÓN
4983-97b5- HERNÁNDEZ BAZA 20,000.00 *OFICIO 03/09/2024 CON FECHA 03 DE SEPTIEMBRE DE 2024, EN DONDE DESCRIBE CORRESPONDIENTE
b9d3efe63e1f 1. NO PRESENTÓ LA 20,000.00
AZUL 30R QUE NO CUENTA CON LOS TRES REFERENTES, POR LA URGENCIA DE LA COMPRA DE LOS *LA EVIDENCIA DEL USO
DOCUMENTACIÓN O DESTINO DE LOS
MATERIALES NO ALCANZÓ EL TIEMPO EN SOLICITAR LAS COTIZACIONES. MATERIALES
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
RELATIVA A:
*CONSTANCIA DE RECEPCIÓN CON FECHA 10 DE OCTUBRE DE 2023, EN DONDE
*LA AUTORIZACIÓN
REALIZÓ LA ENTREGA DEL MATERIAL REQUERIDO.
CORRESPONDIENTE
EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
20,000.00 *TRES REFERENTES
*REPORTE FOTOGRÁFICO; SIN EMBARGO, LA EVIDENCIA ES INSUFICIENTE DEBIDO A QUE
*LA CONSTANCIA DE
NO DEMUESTRA EL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES.
RECEPCIÓN
REALIZÓ EL PAGO EN EFECTIVO
*LA EVIDENCIA DEL USO O
* AUTORIZACIÓN DE PAGO CON FECHA 10 DE OCTUBRE DE 2023, SUSCRITO POR EL
DESTINO DE LOS MATERIALES
REGIDOR DE HACIENDA, EN DONDE DESCRIBE QIE EL PROVEEDOR NO CUENTA; CON
2. REALIZÓ EL PAGO EN
CUENTAS BANCARIAS ACTIVAS PARA RECIBIR DEPÓSITOS.
EFECTIVO
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:
*REQUERIMIENTO DE MATERIALES

28/03/2023 5983521c-c8c9- AB MATERIALES Y 20,000.00 5 TNE CEMENTO CRUZ AZUL
4a91-8439- DERIVADOS SA DE
TRES REFERENTES
09d16975b3b9 CV

004002 29/12/2023 40,000.00 001221 29/12/2023 40,000.00 40,000.00 1. NO PRESENTÓ LA *OFICIO 03/09/2024 CON FECHA 03 DE SEPTIEMBRE DE 2024, EN DONDE DESCRIBE QUE 0.00 *LA AUTORIZACIÓN
DOCUMENTACIÓN NO CUENTA CON LOS TRES REFERENTES, POR LA URGENCIA DE LA COMPRA DE LOS CORRESPONDIENTE
28/03/2023 65B88DE9-4A1D- AB MATERIALES Y 20,000.00 5 TNE CEMENTO CRUZ AZUL JUSTIFICATIVA DEL GASTO MATERIALES NO ALCANZÓ EL TIEMPO EN SOLICITAR LAS COTIZACIONES. 40,000.00
48E4-BC05- DERIVADOS SA DE RELATIVA A: CONSTANCIA DE RECEPCIÓN *LA EVIDENCIA DEL USO
*LA AUTORIZACIÓN *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN CON FECHA 28 DE MARZO DE 2023, EN DONDE SE O DESTINO DE LOS
D541B45BFC58 CV CORRESPONDIENTE REALIZÓ LA ENTREGA DEL MATERIAL REQUERIDO. MATERIALES
40,000.00 *TRES REFERENTES EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
*LA CONSTANCIA DE *REPORTE FOTOGRÁFICO; SIN EMBARGO, LA EVIDENCIA ES INSUFICIENTE DEBIDO A QUE
RECEPCIÓN NO DEMUESTRA EL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES.
*LA EVIDENCIA DEL USO O REALIZÓ EL PAGO EN EFECTIVO
DESTINO DE LOS MATERIALES *SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE PAGO CON FECHA 28 DE MARZO DE 2023, SUSCRITO
2. REALIZÓ EL PAGO EN POR EL REGIDOR DE HACIENDA, EN DONDE DESCRIBE QUE EL PROVEEDOR NO TIENE
EFECTIVO CUENTAS BANCARIAS ACTIVAS PARA RECIBIR DEPÓSITOS.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:

*PÓLIZA DE EGRESOS.

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