Page 53 - Santiago Ixtayutla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA ANEXO DAM-FC-06-SOL-06
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA BANCOMER, S.A., NÚMERO COMPROBANTE IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
DE CUENTA 0119775250 OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE

SOLVENTADO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

41A019D4-3233-E04F- COMERCIALIZAD 615 PZA FRIJOL DEL BUENO 500G, 615 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN *EL PROCEDIMIENTO DE
PZA LATA DE CHILE SERRANO,615 PZA *COMERCIALIZADORA YARENI COTIZACIÓN N°0000000906 CON FECHA 24 DE JUNIO DE 2023. CONTRATACIÓN
002048 28/06/2023 76,277.78 000676 28/06/2023 76,277.78 28/06/2023 76,277.78 30/06/2023 B8D4- ORA YARENI S DE ATUN EL DORADO, 615 ARROZ PRIMA *MINI ABASTOS COTIZACIÓN N°CO643 CON FECHA 24 DE JUNIO DE 2023. 0.00 76,277.78
76,277.78 1KG, 615 PZA ACEITE PATRONA 500 *ABARROTES LA SOLEDAD S.A DE C.V (ALIXRMS) COTIZACIÓN N°PT 7735 CON FECHA 25 DE JUNIO *LA EVIDENCIA DEL USO
ABD9C393970A RL DE CV ML, 615 PZA LATA DE VERDURAS, 615 DE 2023. O DESTINO DE LOS
PZA SAL LA FINA 1 KG ,615 PZA SOPA *CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES DE PROVEEDORES CON FECHA 26 DE JUNIO PRODUCTOS
DE TORNILLO ITALPASTA 500G. 1.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA; SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
PRESENTADA SE DETECTÓ QUE CARECEN DE FIRMA.
76,277.78 *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS
*LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS
*REPORTE FOTOGRÁFICO; SIN EMBARGO, LA EVIDENCIA ES INSUFICIENTE, DEBIDO A QUE NO
PRODUCTOS
DEMUESTRA EL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, PÓLIZAS DE EGRESO, COMPROBANTE DE PAGO
INTERBANCARIO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REQUERIMIENTO DE MATERIAL,
AUTORIZACIÓN DE PAGO , ENTREGA DE MATERIAL , ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO Y
CONSTANCIA DE RECEPCIÓN.

002882 30/08/2023 49,222.04 000917 30/08/2023 50,000.00 30/08/2023 50,000.00 31/08/2023 CD3D6CF2-83B7- ABARROTES 390 PZA FRIJOL DEL BUENO 500G, PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 *LA EVIDENCIA DEL USO
4E5B-A813- AQUETZALLI SA DE 390 PZA LATA DE CHILE SERRANO LA *ABARROTES AQUETZALLI COTIZACIÓN N°0000000201 CON FECHA 26 DE AGOSTO DE 2023. 49,222.04
COSTEÑA 220 G, 390 PZA ATUN EL *MINI ABASTOS COTIZACIÓN N°CO751 CON FECHA 26 DE AGOSTO DE 2023.
7DBA6F10F6B7 CV DORADO 1360 G , 390 ARROZ PRIMA *ABARROTES LA SOLEDAD S.A DE C.V, COTIZACIÓN N°PT7857 CON FECHA 27 DE AGOSTO DE 2023 O DESTINO DE LOS
50,000.00 *CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES DE PROVEEDORES CON FECHA 27 DE PRODUCTOS
1KG, 390 PZA ACEITE PATRONA 500 1.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
ML, 390 PZA LATA DE VERDURAS, 390 AGOSTO DE 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA.
PZA SAL LA FINA 1 KG ,390 PZA SOPA JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
DE TORNILLO ITALPASTA 500G. EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS
49,222.04 *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*REPORTE FOTOGRÁFICO SIN EMBARGO, LA EVIDENCIA ES INSUFICIENTE, DEBIDO A QUE NO
*LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS
DEMUESTRA EL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS.
PRODUCTOS
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA:
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, PÓLIZAS DE EGRESO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
INTERNET, REQUERIMIENTO DE MATERIAL, AUTORIZACIÓN DE PAGO, ENTREGA DE MATERIAL, ACTA DE
SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO Y CONSTANCIA DE RECEPCIÓN.

TOTAL $407,721.86 $408,499.82 $408,499.82 $408,499.82 $407,721.86 $0.00 $407,721.86

FUENTE:DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. AZUCENA PÉREZ GARCÍA C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
AUDITOR FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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