Page 74 - Santiago Ixtayutla
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA ANEXO DAM-FC-12-SOL-12
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-15
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024
CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2612 LUBRICANTES Y ADITIVOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA
REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LOS ARTICULOS
13,805.54 * REQUERIMIENTO DE MATERIAL CON FECHA 22 DE AGOSTO DE 2023, SUSCRITO POR EL
REGIDOR DE HACIENDA, DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
1.NO PRESENTÓ LA TRES REFERENTES
DOCUMENTACIÓN *RENTA DE AUTOS AVENDAÑO COTIZACIÓN N°0000000298 CON FECHA 26 DE AGOSTO DE
12 PZA ACEITE MOTOR SL JUSTIFICATIVA DEL GASTO 2023.
MOTORCRAFT 20W50 5 LITR,5 RELATIVA A: *REFACCIONES DIESEL AEROPUERTO COTIZACIÓN N°A-00156 CON FECHA 26 DE AGOSTO DE
PZA ACEITE DIESEL VOLTRO S-3 *LA REQUISICIÓN DE LA 2023.
BBVA BANCOMER S.A, 8BA78AE6-8AD9- RENTA DE AUTOS CI4 SAE 20W50, 4 CUBETA NECESIDAD DE LOS ARTICULOS *REFACCIONARIA SPEEDBRAKE CLUTCH Y COTIZACIÓN N°498 CON FECHA 27 DE AGOSTO
002900 30/08/2023 000921 30/08/2023 29,546.00 30/08/2023 NÚMERO DE CUENTA 29,546.00 31/08/2023 4F4B-8417- AVENDAÑO SA DE 29,546.00 ACEITE ROSHFRANS HIDRAULICO 29,546.00 *LA AUTORIZACIÓN DE 2023. 29,546.00 X *LA AUTORIZACIÓN
0119775250 73E89094BA25 CV H30,10 CUBETA CUBETA CORRESPONDIENTE CONSTANCIA DE RECEPCIÓN CORRESPONDIENTE
HIDRAULICO H-300 ISO VG 68 *TRES REFERENTES *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN CON FECHA 02 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN DONDE SE REALIZÓ
15,740.46 *LA CONSTANCIA DE LA ENTREGA DEL MATERIAL REQUERIDO.
ROSHER RECEPCIÓN EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS CONSUMIBLES
*LA EVIDENCIA DEL USO O *REPORTE FOTOGRÁFICO DONDE SE MUESTRA EL DESTINO DE LOS MATERIALES.
DESTINO DE LOS CONSUMIBLES ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA: *PÓLIZA DE
EGRESOS, SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE PAGO, ENTREGA DE MATERIAL, CUADRO
COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES DE PROVEEDORES CON FECHA 28 DE AGOSTO
DE 2023.
1.NO PRESENTÓ LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LOS ARTICULOS
DOCUMENTACIÓN * ESCRITO DE FECHA 25 DE DICIEMBRE DE 2023, DONDE SE SOLICITA EL SUMINISTRO DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO LUBRICANTE Y ADITIVOS.
3 PZA ACEITE MOTOR SL RELATIVA A: CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
MOTORCRAFT 20W50 5 LITR,5
BBVA BANCOMER, S.A., 0CB01395-B88F- RENTA DE AUTOS PZA ACEITE DIESEL VOLTROS-3 *LA REQUISICIÓN DE LA *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN, EN DONDE SE REALIZÓ LA ENTREGA DEL MATERIAL *LA AUTORIZACIÓN
NÚMERO DE CUENTA 15,264.00 CORRESPONDIENTE
003941 29/12/2023 15,264.00 001200 29/12/2023 15,264.00 29/12/2023 15,264.00 30/12/2023 614C-B35E- AVENDAÑO SA DE CI4 SAE 20W50, 5 CUBETA 15,264.00 NECESIDAD DE LOS ARTICULOS REQUERIDO. 0.00 15,264.00
0119775250 HIDRAULICO H-300 ISO VG 68 *LA EVIDENCIA DEL USO
A2D38502847C CV ROSHFR *LA AUTORIZACIÓN EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS CONSUMIBLE O DESTINO DE LOS
CONSUMIBLES
CORRESPONDIENTE *REPORTE FOTOGRÁFICO SIN EMBARGO LA EVIDENCIA ES INSUFICIENTE DEBIDO A QUE NO
*LA CONSTANCIA DE DEMUESTRA EL USO O DESTNO DE LOS CONSUMIBLES.
RECEPCIÓN ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA: *PÓLIZA DE
*LA EVIDENCIA DEL USO O EGRESO, AUTORIZACIÓN DE PAGO Y ENTREGA DE MATERIAL.
DESTINO DE LOS CONSUMIBLES
TOTAL $44,810.00 $44,810.00 $44,810.00 $44,810.00 $44,810.00 $29,546.00 $15,264.00
FUENTE:DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. AZUCENA PÉREZ GARCÍA C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
AUDITOR FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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