Page 57 - Santiago Matatlán

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO MATATLÁN ANEXO DAM-FC-05-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-15

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/129/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE ATENCIÓN AL INFORME INDIVIDUAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

000838 31/03/2023 33,805.98 000438 31/03/2023 PARTICIPACIONES (RAMO NO PRESENTA LA DOCUMENTACION JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CFDI EN TERMINACIÓN NO. 4AEC19, FB6C93, 669585, 617FD9 EN CANTIDAD 33,805.98 0.00
255,489.94 RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN 33,805.98 DE $35,095.37; COPIAS DE LOS TICKETS DE COMPRA; REQUISICIÓN DE MATERIAL; AUTORIZACIÓN 0.00
FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA 0.00
28) - RECURSOS FEDERALES PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO DEL GASTO; BITACORAS DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES. 320.62
EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO, ASIMISMO NO
PRESENTA DOCUMENTACION COMPROBATORIA RELATIVA A LOS 40,878.27
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.
58,519.10
58.46584 LTR LITROS MAGNA, 52.88806 LTR LITROS NO PRESENTA DOCUMENTO DE CONTROL AL CONSUMO DE

PARTICIPACIONES (RAMO 6ace6823-8513-40e3-94e8- MAGNA,44.95681 LTR LITROS MAGNA, 206.69698 LTR COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL
228,048.30 24342c2d1af5
001130 30/04/2023 35,377.20 000567 30/04/2023 30/04/2023 GASOLINERA VICTOR R. OLIVERA 30,704.50 LITROS DIÉSEL, 50.41516 LTR LITROS MAGNA, 156.59281 MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO 35,377.20 PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; EGRESOS Y BITACORAS DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES. 35,377.20
28) - RECURSOS FEDERALES
SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL
LTR LITROS DIÉSEL, 74.92287 LTR LITROS MAGNA....
MUNICIPIO.

NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL CONSUMO DE

001150 30/04/2023 30,704.50 000572 30/04/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 30/04/2023 6ace6823-8513-40e3-94e8- GASOLINERA VICTOR R. OLIVERA 58.46 LITROS MAGNA,52,88 LITROS MAGNA, 206. 69 COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; EGRESOS; CFDI; CONTROL DE CARGA DE GASOLINA; COPIA DE LOS 30,704.50
0.00 24342c2d1af5 SA DE CV 30,704.50 LITROS DIESEL, 156. 59 LITROS DIESEL, 74. 92 LITROS DE MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO 30,704.50

28) - RECURSOS FEDERALES TICKETS DE COMPRA DE COMBUSTIBLE; BITACORAS DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES.

MAGNA SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL

MUNICIPIO.

04/05/2023 AAA158BB-EA3C-4247-AFD8- ERIKA DOROTEO ORTIZ 56.44 LITROS DE MAGNA PL/4575/ESP/ES/2015-
06/05/2023 48151B2CB85B 1,300.04
ESTACION DE SERVICIO SAN
7DDC0367-8E51-482E-8BDD- DIONISIO 2490625
8B2D465CFA76
48.67 LITROS DE PREMIUM PL/9630/ESP/ES/2015- NO PRESENTA LA DOCUMENTACION JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
1,192.08
1083305 RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN

52.42 LITROS DE MAGNA, PL/9630/ESP/ES/2015- FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; EGRESOS; CFDI EN TERMINACIÓN NO.9BFC28, 952EF5, A32774, 5CFA76,
1C0FBE, 360623, C8421C, ACB564, 494CC9 EN CANTIDAD DE $35,286.21; COPIAS DE LOS
001605 31/05/2023 35,606.25 000748 31/05/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 9a92599c-11d9-4221-b824- ESTACION DE SERVICIO SAN 1105795, 17.47 LITROS MAGNA, PL/9630/ESP/ES/2015- PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO 35,606.25 35,285.63
236,647.75 31/05/2023 7098c3acb564 DIONISIO 2,000.17 TICKETS DE GASOLINA; REQUISICIÓN DE MATERIAL; AUTORIZACIÓN DE GASTOS; BITACORAS DE
1105809, 17.47 LITROS DE MAGNA, EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO, ASIMISMO NO COMBUSTIBLE, LOS CUALES NO RESPALDAN EL TOTAL DEL GASTO.
28) - RECURSOS FEDERALES

PL/9630/ESP/ES/2015-1105835 PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS

26.21 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015- COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD

cfd8dbf8-69a0-4003-bac0- ESTACION DE SERVICIO SAN 1,500.01 1105590 DE $25,188.88
64223dc8421c DIONISIO
31/05/2023 39.31 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015-

12/06/2023 984ed6aa-b26b-430a-a726- ESTACION DE SERVICIO SAN 1105675
14/06/2023 bec5854ef9c8 DIONISIO 18.09 LITROS DE PREMIUM PL/9630/ESP/ES/2015-
14/06/2023 443.07
21/06/2023 02221930-792d-4f98-9c73- ESTACION DE SERVICIO SAN 1115645
21/06/2023 effc06e66cf2 DIONISIO
22/06/2023 21.84 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015- PÓLIZA DE DIARIO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET 9A87D116-31A4-437A-82B0-
22/06/2023 17db341b-3090-460e-b49a- ESTACION DE SERVICIO SAN 500.00 582385A1E576 EN CANTIDAD DE $25,064.88 NO SE ENCUENTRA REGISTRADO EN LOS
30/06/2023 e8735a07f258 DIONISIO CONTROLES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT).
30/06/2023 1116238
30/06/2023 86d6c5b5-4ca5-4db7-b4ac- ESTACION DE SERVICIO SAN
437bab642cdb DIONISIO 43.68 LITROOS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015-
1,000.00
4bf9ec82-b463-4419-a3bf- ESTACION DE SERVICIO SAN
6fc3b36e4a7b DIONISIO 1116266

4d363273-b3b7-42b5-85d0- ESTACION DE SERVICIO SAN 21.84 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015- NO PRESENTA LA DOCUMENTACION JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
32a843660e30 DIONISIO 500.00
1122462
3adc76e5-d3fa-4a8c-a16d- ESTACION DE SERVICIO SAN RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
10eefcbb3e05 DIONISIO
264.04 11.53 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015- FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA
edd411aa-26c1-4dc9-93a6- ESTACION DE SERVICIO SAN
002026 30/06/2023 40,878.27 000948 30/06/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 13b18e24fbe0 DIONISIO 1122609 PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO 40,878.27 0.00
274,362.30
2bcf2462-4983-42a8-a3cb- ESTACION DE SERVICIO SAN EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO, ASIMISMO NO
28) - RECURSOS FEDERALES 8013eb51e260 DIONISIO 915.60 40 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015-1120105 PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS

6d914e0b-0814-4f8d-a18d- ESTACION DE SERVICIO SAN 48.61 LITROS DE PREMIUM PL/9630/ESP/ES/2015- COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD
186a24761c73 DIONISIO 1,190.68
1120104 DE $25,064.88

43.68 LITROS DE MAGNA PL/9630/ESP/ES/2015- PÓLIZA DE DIARIO; COPIAS DE LOS TICKETS DE COMPRA; REQUISICIONES DE MATERIAL;
1,000.00 AUTORIZACIONES DE GASTOS; BITACORAS DE COMBUSTIBLE, NO RESPALDAN EL TOTAL DEL
GASTO.
1128855

205.84 LITROS DE DIESEL PL/9630/ESP/ES/2015-
5,000.00

1113456

205.84 LITROS DE DIESEL PL/9630/ESP/ES/2015-
5,000.00

1115812

NO PRESENTA LA DOCUMENTACION JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET 3195F37A-599A-
4C4E-82BB-9FBAF77605B3, EN CANTIDAD DE $31,457.29 NO SE ENCUENTRA REGISTRADO EN
03/07/2023 381e563f-8883-4c6f-afd0- HECTOR AGUILAR LUIS 21.88 LITROS EFITEC87 PL/5353/ESP/ES/2015- RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN LOS CONTROLES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT); 932F0A, 9E6E91, 528C24,
PARTICIPACIONES (RAMO 0bffd3f2876b 500.00 FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA 5FD8DE, 0275BA, 87EED5, 46C7DC, 5BE5E0, 9F2F51, 779E9D, B346EA, E7EF20, C4C385, D2A1A0.
328,680.71 ESTACION DE SERVICIO SAN 58,519.10
28) - RECURSOS FEDERALES ccc3db82-2952-40a3-bfaf- DIONISIO 1808622
2c1c7e7527fe PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESO; REQUISICIONES DE MATERIAL; AUTORIZACIONES; COPIA DE LOS
002453 31/07/2023 58,519.10 001114 31/07/2023 03/07/2023 PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO TICKETS DE COMPRA; REQUISICIONES DE MATERIAL; EVIDENCIA FOTOGRÁFICA Y COPIA DE LA 0.00
IDENTIFICACION OFICIAL; BITACORAS DE COMBUSTIBLE, NO RESPALDAN EL TOTAL DEL GASTO.
EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. ASIMISMO NO

PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS
274.19 11.19 LITROS PREMIUM PL/9630/ESP/ES/2015-1131032 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD

DE $57,744.91

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