Page 18 - Santiago Pinotepa Nacional

INFORME FINAL DE AUDITORÍA calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, así como, la evidencia de Pliego de observaciones:
la recepción y destino de los materiales adquiridos, lo anterior como se detalla a continuación:
2023-OA/CPM/130/2024-PO-12.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $264,172.57
FINANCIAMIENTO (Doscientos sesenta y cuatro mil ciento setenta y dos pesos 57/100 M.N.), conforme a la observación
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE detallada en este resultado.”
RECURSOS
FISCALES - 03/03/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 96,930.78 (…)
RECURSOS
FISCALES 05/10/2023 CUENTA BANCARIA 54,000.00 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
23/10/2023 46,742.56 antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
PARTICIPACIONES 09/12/2023 Banco 38,164.30
(RAMO 28) - 22/12/2023 37,452.16 Respecto a la documentación justificativa, relativa al proceso de contratación, así como, la
RECURSOS Santander $273,289.80 evidencia de la recepción y destino de los materiales adquiridos, presentó pólizas de diario;
FEDERALES CLC; pólizas de egresos; SPEI; oficios de solicitud; cotizaciones; cuadros comparativos,
004303 03/03/2023 96,930.78 001396 03/03/2023 96,930.78 (México), 5975667 mismos que carecen de firmas y no corresponden a los proveedores de las cotizaciones
RECURSOS señaladas; oficios de suficiencia presupuestaria; autorizaciones; contratos con fechas
FISCALES - S.A., anteriores a los oficios de autorización del gasto; copias de las identificaciones oficiales de
RECURSOS los representantes legales de las empresas; oficios de entrega de material, CFDI; reportes
FISCALES 18000212344 fotográficos los cuales contienen la misma evidencia para diferentes pólizas observadas,
por lo cual, la documentación presentada resulta insuficiente para solventar las
030152 05/10/2023 54,000.00 009802 05/10/2023 54,000.00 Banco SPEI REF: observaciones emitidas en cantidad de $264,172.57 (Doscientos sesenta y cuatro mil ciento
Santander 6522217 setenta y dos pesos 57/100 M.N.).
(México),
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43 y 70 fracción I de la Ley General de
031672 23/10/2023 46,742.56 010273 23/10/2023 46,742.56 S.A., 1087902 Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
038319 11/12/2023 38,164.30 012429 11/12/2023 38,164.30 65509618868 Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles
del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
Banco SPEI REF: 7999110 y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
Santander para el Ejercicio Fiscal 2023.

039973 22/12/2023 28,334.93 012892 22/12/2023 37,452.16 (México), SPEI REF: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
S.A., 5750289 insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-20.
18000212344
El siguiente Resultado: AF-21 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
TOTAL $264,172.57 $273,289.80 se transcribe a continuación:

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
96,930.78
04/03/2023 00AF000E-88FD-402C- C.D.I.M. CENTRO 96,930.78 10 PZA GERMISIN SOLUCIÓN 3.5 ALTAMIRANO, 15 PZA
959B-30A01383B1D5 DISTRIBUIDOR DE INSUMOS ANTIBENZIL CONCENTRADO 1 L ALTAMIRANO, 100 CAJA 54,000.00
LANCETAS ACCU-CHEK C/25 TIRAS…
MÉDICOS SA DE CV 46,742.56

18/10/2023 7BC7E742-D255-4F01- C.D.I.M. CENTRO 54,000.00 2 MANÓMETRO P/OXIGENO E680, 2 MANÓMETRO 38,164.30
27/10/2023 8AA7-BE4BAA4D0AC0 DISTRIBUIDOR DE INSUMOS 46,742.56 ANEROIDE *CHECKATEK, 50 VENDA ELÁSTICA 10CM.x5
26/12/2023 38,164.30 MTS. *PHARMA &, 20 GASA ESTÉRIL 10*10CM. C/100 PZS… 28,334.93
26/12/2023 231B11AF-601B-477F- MÉDICOS SA DE CV 37,452.16 $264,172.57
B009-411D25AD56F5 $273,289.80 5 PZA GERMISIN SOLUCIÓN 3.5 ALTAMIRANO, 8 PZA
C.D.I.M. CENTRO ANTIBENZIL CONCENTRADO 1 L ALTAMIRANO, 25 CAJA
524DDFA0-11AC-45CB- DISTRIBUIDOR DE INSUMOS LANCETAS ACCU-CHEK C/25 TIRAS…
A01D-A12BCA6237E3
MÉDICOS 2 MANÓMETRO P/OXIGENO E680, 4 MANÓMETRO
0B4486FF-CFF5-4CD9- ANEROIDE *CHECKATEK, 16 VENDA ELÁSTICA 10CM.x5 MTS.
9286-86E3A785F929 C.D.I.M. CENTRO *PHARMA &, 20 GASA ESTÉRIL 10*10CM. C/100 PZS….
DISTRIBUIDOR DE INSUMOS
10 GERMISIN SOLUCIÓN 3.5 ALTAMIRANO, 20 ANTIBENZIL
MÉDICOS SA DE CV CONCENTRADO 1 L ALTAMIRANO, 50 LANCETAS ACCU-
CHEK C/25 TIRAS…
C.D.I.M. CENTRO
DISTRIBUIDOR DE INSUMOS

MÉDICOS SA DE CV

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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