Page 53 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE ATENCIÓN AL INFORME INDIVIDUAL

FUENTE DE CAJA OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; DOS COTIZACIONES,
DE LAS QUE SE ADVIERTEN SIMILITUDES EN LOS FORMATOS Y
RECURSOS FISCALES - A7501221-4C37- TIENDAS SUPER 58 LENTEJA BEST CHOICE 500 GRS, 85 SOPA BEST RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, DESCRIPCIONES; CUADRO COMPARATIVO; CFDI; AUTORIZACIÓN;
37,870.00 46EE-9E3A- PRECIO SA DE CV 37,870.00 OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; SOLICITUD DE PAGO;
001105 26/01/2023 37,870.00 000359 26/01/2023 37,870.00 26/01/2023 37,870.00 CHOICE / FONTANELLA CODO 200 GR, 115 SOPA BEST CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, EVIDENCIA FOTOGRAFICA; COPIA DE LAS IDENTIFICACIONES 0.00 37,870.00
RECURSOS FISCALES A2499CEEB8BB OFICIALES DE LOS BENEFICIARIOS; CONTRATO, EL CUAL LO PRESENTA
INCOMPLETO; REPORTE FOTOGRÁFICO. 45,500.00 0.00
CHOICE / FONTANELLA SPAGUETTI 200 GR… NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS 25,000.00 0.00
36,400.00 0.00
PRODUCTOS ADQUIRIDOS. 37,870.00 0.00
34,800.00 0.00
007086 01/04/2023 45,500.00 002281 01/04/2023 PARTICIPACIONES 45,500.00 15/04/2023 E600399B-F0A1- INSUMOS 45,500.00 GALLETA ANIMAL 1K, AU HUEVO 12P, GV JALAP ENT… NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SOLICITUD; 37,265.00 0.00
45,500.00 (RAMO 28) - RECURSOS 48E1-9014- COMERCIALES RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; OFICIO DE SUFICIENCIA 47,224.00 0.00
CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO PARA LA
FEDERALES 92A9A5BC6ACA LIDXI NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS 45,500.00
PRODUCTOS ADQUIRIDOS. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN
OFICIAL DEL REPRESENTANTE LEGAL DEL PROVEEDOR; CFDI;
DOCUMENTO DE ENTREGA RECEPCIÓN; REPORTE FOTOGRÁFICO.

010745 01/04/2023 25,000.00 003489 01/04/2023 RECURSOS FISCALES - 25,000.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; AUTORIZACIÓN;
25,000.00 JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LAS SOLICITUD Y A LA OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; DOCUMENTO DE COMPRA
AUTORIZACIÓN, ASI COMO A LA EVIDENCIA DEL GASTO. 25,000.00 VENTA DE GANADO; IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL PROVEEDOR;
RECURSOS FISCALES RECIBO DE EGRESOS; CONTRATO SIMPLIFICADO DE PRESTACIONES
DE SERVICIOS GENERALES; REPORTE FOTOGRÁFICO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD;

E58F97A7-C3C1- EVENTOS Y 1 SERVICIO DE PREPARACION DE DESAYUNO PARA LOS RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; OFICIO DE SUFICIENCIA
48CA-B0AF- BANQUETERIA
012109 16/05/2023 36,400.00 003919 16/05/2023 RECURSOS FISCALES - 17/05/2023 CENTENARIO SA 36,400.00 DOCENTES DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI; IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL
36,400.00 594D33D4887E 36,400.00
DE CV PROVEEDOR; CONTRATO SIMPLIFICADO NO.
RECURSOS FISCALES

NACIONAL DEBIDAMENTE FIRMADO, ASIMISMO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE MSPNO/DRM/AD/MAY/0031/2023; DOCUMENTO DE ENTREGA

LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. RECEPCIÓN Y REPORTE FOTOGRAFICO.

PROVEEDORA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD;
COMERCIAL COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; OFICIO DE SUFICIENCIA
PARTICIPACIONES B8FCD601-185E- HELMES S.A. DE 58 LENTEJA BEST CHOICE 500 GRS, 85 SOPA BEST RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, 37,870.00 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI; IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL
37,870.00 (RAMO 28) - RECURSOS 4002-9603- PROVEEDOR; CONTRATO NO. MSPNO/DRM/AD/JUN/0017/2023;
014628 06/06/2023 37,870.00 004736 06/06/2023 06/06/2023 C.V 37,870.00 CHOICE / FONTANELLA CODO 200 GR, 115 SOPA BEST CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, DOCUMENTO DE ENTREGA RECEPCIÓN.
FEDERALES FBBD23627F69
CHOICE / FONTANELLA SPAGUETTI 200 GR... NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SOLICITUD;
COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; OFICIO DE SUFICIENCIA
PRODUCTOS ADQUIRIDOS. 34,800.00 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI; SPEI; IDENTIFICACIÓN
OFICIAL DEL PROVEEDOR; CONTRATO PARA LA ADQUISICIÓN DE
1 SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EL DIA 18 DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, BIENES Y SERVICIOS; REPORTE FOTOGRÁFICO.
PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SOLICITUD;
RECURSOS FISCALES - 3DC126DA-EB77- BANQUETERIAS Y JUNIO DE 2023 CON MOTIVO DE LA CELEBRACIÓN DEL RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, COTIZACIONES; OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA;
34,800.00 37,265.00 AUTORIZACIÓN; COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO;
015282 13/06/2023 34,800.00 004957 13/06/2023 26/06/2023 4356-A0FD- EVENTOS DEL SOL 34,800.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, CONTRATO POR LA ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS; SPEI; CFDI;
RECURSOS FISCALES REPORTE FOTOGRAFICO.
DIA DEL PADRE EN EL MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA
77385C920652 SA DE CV NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS
NACIONAL
PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

RECURSOS FISCALES - 38D43590-DAEB- INSUMOS ZILLA 52 GALLETA ANIMAL 1K, 80 AU HUEVO 12P, 80 GV JALAP RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES,
37,265.00 4021-BA8A- SA DE CV
016461 27/06/2023 37,265.00 005356 27/06/2023 30/06/2023 37,265.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO,
RECURSOS FISCALES 6B9D462680CB
ENT...
NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS

PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

PROVEEDORA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SOLICITUD; OFICIO DE
COMERCIAL SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; COTIZACIONES,
RECURSOS FISCALES - 6F88E65B-F2D7- HELMES S.A. DE 70 GALLETA ANIMAL 1K, 132 AU HUEVO 12P, 132 GV JALAP RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, 47,224.00
47,224.00 4903-9F0D- CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO POR LA ADQUISICIÓN DE
019284 17/07/2023 47,224.00 006254 17/07/2023 28/07/2023 C.V 47,224.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOS; SPEI; CFDI; REPORTE FOTOGRAFICO.
RECURSOS FISCALES 8B63258FF304
ENT...
DEBIDAMENTE FIRMADO, ASIMISMO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE

LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

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