Page 54 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE ATENCIÓN AL INFORME INDIVIDUAL

FUENTE DE CAJA OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SOLICITUD; PÓLIZA DE
CHEQUE; AUTORIZACIÓN; COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO;
RECURSOS FISCALES - AAA1E82A-0FBA- BENITO ARIEL 1 CABEZA VACA PINTA CON NUMERO DE ARETE SINIIGA RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, 60,000.00
60,000.00 4D38-BA33- UTRILLA CFDI; REPORTE FOTOGRAFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL
019696 24/07/2023 60,000.00 006394 24/07/2023 60,000.00 22/07/2023 60,000.00 2008434271, 1 CABEZA VACA ANCHILADA CON NUMERO CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, CONTRATO. 0.00 60,000.00
RECURSOS FISCALES 552308DC54C7 MENDOZA 38,000.00 0.00
PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD; 0.00
DE ARETE SINIIGA 2008245711 NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE 38,112.00 0.00
38,000.00 43,400.00
PROVEEDORA PRODUCTOS ADQUIRIDOS. SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO NO. 208,800.00
COMERCIAL NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, MSPNO/DRM/IR/08/2023; REPORTE FOTOGRAFICO.
HELMES S.A. DE 0.00
PARTICIPACIONES 6900DC08-F7F2- 60 REJA DE BOING 250 ML SURTIDO C/24PZAS; 50 REJA RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD; 0.00
38,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS C.V COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE 0.00
022248 03/08/2023 38,000.00 007261 03/08/2023 05/08/2023 4413-9215- 38,000.00 DE REFRESCO COCA-COLA 355 ML C/12PZAS; 50 AGUA CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, 38,112.00 0.00
FEDERALES SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO NO.
99205BD0D686 EMBOTELLADA 500 ML C/24 PZAS… NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MSPNO/DRM/IR/08/2023; REPORTE FOTOGRAFICO.

EVENTOS Y PRODUCTOS ADQUIRIDOS. PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD DE
BANQUETERIA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PAGO DE COMPRA; COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CFDI;
CENTENARIO SA 43,400.00
RECURSOS FISCALES - 11CBF642-0AB8- 1 SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS PARA LOS RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES;
58,000.00 4330-A775- DE CV CONTRATO NO. MSPNO/DRM/IR/SEP/2023; REPORTE FOTOGRAFICO.
023907 28/08/2023 38,112.00 007824 28/08/2023 31/08/2023 ABFEEB146424 58,000.00 EVENTOS REALIZADOS EN EL MUNICIPIO DE SANTIAGO CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO,
RECURSOS FISCALES

PINOTEPA NACIONAL NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS

PROVEEDORA PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
COMERCIAL NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
HELMES S.A. DE
PARTICIPACIONES 41A10161-5ABF- 66 GALLETA ANIMAL 1K, 115 AU HUEVO 12P, 120 GV JALAP RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES,
43,400.00 (RAMO 28) - RECURSOS 4FCC-80C3- C.V
027223 18/09/2023 43,400.00 008859 18/09/2023 25/09/2023 2D2FA41FB5F4 43,400.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO,
FEDERALES
ENT... NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS

PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

027237 18/09/2023 208,800.00 008862 18/09/2023 PARTICIPACIONES 25/09/2023 EBBB73AF-1E94- EVENTOS Y NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUD; 0.00
208,800.00 (RAMO 28) - RECURSOS 4200-BAB5- BANQUETERIA RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE
CENTENARIO SA CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN 208,800.00 SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO NO.
FEDERALES 4CAB1C3869AD 1 SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS PARA 15 MSPNO/DRM/IR/SEP/2023; REPORTE FOTOGRAFICO, SIN EMBARGO,
DE CV AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
208,800.00 EQUIPOS DE 20 PERSONAS CADA UNO DURANTE 3 DIAS
CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y
EN EL MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL
DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ
LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS
ADQUIRIDOS.

PROVEEDORA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; SOLICITUDES;
COMERCIAL COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE
PARTICIPACIONES 2D4E54A3-9904- HELMES S.A. DE 100 GALLETA ANIMAL 1K, 100 AU HUEVO 12P, 100 GV RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, 58,000.00 SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO NO.
58,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 4C32-800E- MSPNO/DRM/IR/10/SN/2023; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL
030358 05/10/2023 58,000.00 009871 05/10/2023 18/10/2023 C.V 58,000.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, DE REPRESENTANTE LEGAL DEL PROVEEDOR; REPORTE FOTOGRÁFICO. 58,000.00
FEDERALES 660F99ED9F1C 40,600.00
JALAP ENT, 90 AU PASTA, 90 MAIZENA CAJE... NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS 40,600.00
58,000.00
PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES B82D2D0A-895C- BANQUETES Y 1 SERVICIO DE ALIMENTACIÓN DE 20 ELEMENTOS EN NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; COTIZACIONES;
40,600.00 (RAMO 28) - RECURSOS CATERING CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
030378 09/10/2023 40,600.00 009883 09/10/2023 09/10/2023 4A97-A79C- CURSO DE FORMACIÓN INICIAL PARA POLICÍA RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, 40,600.00
40,600.00 009952 10/10/2023 FEDERALES LUMIERE SA DE 40,600.00 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO SIMPLIFICADO DE
58,000.00 010958 03/11/2023 969DFE575EFF CV CONFIANZA; REPORTE FOTOGRÁFICO.
PARTICIPACIONES PREVENTIVO MUNICIPAL, PERIODO DEL 25 DE OCTUBRE CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; COTIZACIONES;
40,600.00 (RAMO 28) - RECURSOS BANQUETES Y CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
CATERING AL 24 DE SEPTIEMBRE DE 2023. AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN 40,600.00
FEDERALES PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIONES; CONTRATO SIMPLIFICADO DE
97C02E08-478A- LUMIERE SA DE 1 SERVICIO DE ALIMENTACIÓN DE 20 ELEMENTOS EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y CONFIANZA; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO.
PARTICIPACIONES 477C-9C30- CV
030656 10/10/2023 58,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 09/10/2023 CURSO DE FORMACIÓN INICIAL PARA POLICÍA DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ
CF86AD6F62FB 40,600.00
FEDERALES
PREVENTIVO MUNICIPAL, PERIODO DEL 25 DE OCTUBRE LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS

AL 24 DE NOVIEMBRE DE 2023. ADQUIRIDOS.
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
EVENTOS Y PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
0089DE4F-8763- BANQUETERIA RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES,
4890-9815- CENTENARIO SA 1 SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS PARA 200 CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
033647 03/11/2023 15/11/2023 58,000.00 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN, ASIMISMO, 58,000.00
00D4350C53AE DE CV
PERSONAS NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO

PRODUCTOS ADQUIRIDOS. MSPNO/DRM/IR/11/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO.

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