Page 55 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE ATENCIÓN AL INFORME INDIVIDUAL

FUENTE DE CAJA OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
PARTICIPACIONES 737123FE-214C-4141- BUFADORA CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
134,999.50 (RAMO 28) - RECURSOS AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN
036067 30/11/2023 134,999.50 011703 30/11/2023 30/11/2023 976B- INSUMOS S.A DE 134,999.50 50 CANASTAS NAVIDEÑAS CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO 0.00 134,999.50
FEDERALES 97,055.64 36 CANASTAS NAVIDEÑAS DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ 134,999.50 97,055.64
LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN POR LOS BENEFICIARIOS Y DESTINO MSPNO/DRM/IR/11/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN 121,432.50
C3D08BB5D511 C.V. DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. 232,199.14
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA 90,000.00
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, LICITACIÓN. 0.00
CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN
153.35 PROVEEDORA AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
24,565.63 011705 30/11/2023 COMERCIAL CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y
72,336.66 PARTICIPACIONES 06F64C97-80AA- HELMES S.A. DE DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
97,055.64 (RAMO 28) - RECURSOS 4785-8C1B- LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN POR LOS BENEFICIARIOS Y DESTINO
036074 30/11/2023 30/11/2023 C.V DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. 97,055.64 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO 0.00
FEDERALES D54265377E48
MSPNO/DRM/IR/11/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN

EMBARGO, NO PRESENTÓ NO PRESENTÓ EL ESTUDIO DE MERCADO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
PARTICIPACIONES B8EADE3D-9596- DISTRIBUIDORA CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
121,432.50 (RAMO 28) - RECURSOS 4324-92C2- COMERCIAL AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN
036077 30/11/2023 121,432.50 011706 30/11/2023 30/11/2023 121,432.50 45 CANASTAS NAVIDEÑAS CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO 0.00
FEDERALES 6401A584BDD5 KALAHARI SA DE DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ 121,432.50
CV LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN POR LOS BENEFICIARIOS Y DESTINO MSPNO/DRM/IR/11/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN
DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA

LICITACIÓN.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
PARTICIPACIONES 9B5B3722-6A25- CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
232,199.14 (RAMO 28) - RECURSOS 443D-B754- AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN
036080 30/11/2023 232,199.14 011707 30/11/2023 30/11/2023 INSUMOS ZILLA 232,199.14 86 CANASTAS NAVIDEÑAS CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO 0.00
FEDERALES E1094BCE0D05 SA DE CV DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ 232,199.14
LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN POR LOS BENEFICIARIOS Y DESTINO MSPNO/DRM/IR/11/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN
DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA JUSTIFICACIÓN A LA EXCEPCIÓN A LA

LICITACIÓN.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;

07AA9DF1-AB49- BANQUETERIAS Y 1 SERV ORGANIZACIÓN DE TORNEO ABIERTO MEXICANO CONFORME LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA
49AB-A30D- EVENTOS DEL SOL
037629 04/12/2023 90,000.00 012214 04/12/2023 RECURSOS FISCALES - 26/12/2023 DE KARATE 2023 INCLUYE-. INSTALACION Y AL MUNICIPIO LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN 90,000.00 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO NO 0.00
133,552.00 5327CD483CB0 SA DE CV 133,552.00

RECURSOS FISCALES COLOCACION DE LONAS PARA LA PISTA DE COMBATE, CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y

REFRIGERIOS Y LOGISTICA DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASIMISMO, NO PRESENTÓ MSPNO/DRM/IR/12/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO, SIN

LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS EMBARGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL ESTUDIO DE MERCADO.

ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES A10B589D-BEA5- 44 GATORADE 750 ML, PAQUETE DE 12 PIEZAS, 40 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES;
50,263.72 (RAMO 28) - RECURSOS 4CB5-BAFA-
038536 14/12/2023 44,814.04 012500 14/12/2023 22/12/2023 INSUMOS ZILLA ELECTROLIT - SUERO REHIDRATANTE VARIOS SABORES, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO; CFDI; OFICIO DE SUFICIENCIA 44,814.04
FEDERALES E0BC4664DE2C SA DE CV 50,263.72 44,814.04
PRESUPUESTARIA; CONTRATO NO
620 ML, PAQUETE DE 12 PIEZAS, 40 REJA DE BOING 250 CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE ADQUISICIÓN Y LA AUTORIZACIÓN;

ML SURTIDO C/24PZAS… EVIDENCIA DEL PRODUCTO ADQUIRIDO DEBIDAMENTE FIRMADOS. MSPNO/DRM/IR/12/2023; SOLICITUD; REPORTE FOTOGRÁFICO.

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