Page 60 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-17

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUB-SUBCUENTA: 51241-2471 MATERIALES METALICOS PARA LA CONSTRUCCION

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE ATENCIÓN AL INFORME INDIVIDUAL

FUENTE DE CAJA OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

DISTRIBUIDORA DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
MATERIALES PARA LA
PARTICIPACIONES (RAMO VARILLA 3/8" 12 METROS, ALAMBRE DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN,
CONSTRUCCION
007082 01/04/2023 61,000.00 002280 01/04/2023 61,000.00 28) - RECURSOS 61,000.00 31/03/2023 DE76905F-74C0-4743- VILLAFUERTE 61,000.00 RECODICO MULTIMARCA, CEMENTO GRIS TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, 61,000.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 0.00 61,000.00
AF22-76EBAFA4701D 53,360.00 0.00
FEDERALES TOLTECA EXTRA 50 KG CEMEX… CONTRATO DE ADQUISICIÓN Y LA EVIDENCIA DE LA
0.00 30,437.30
RECEPCIÓN Y DESTINO DEL MATERIAL ADQUIRIDO. 0.00 9,377.87
22,910.00 0.00
PÓLIZAS DE DIARIO, CLC, PÓLIZA DE EGRESOS, SPEI; 27,753.00 0.00

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO;

RECURSOS FISCALES - A4CB182B-7A9B-4D7D- FERRETERIA Y SERVICIOS 47 ALAMBRE DE PÚAS, CALIBRE DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, SOLICITUD; CONTRATO PARA LA ADQUISICIÓN DE
RECURSOS FISCALES A419-6F0D0B135317 DRAPER 53,360.00 12.5
017926 03/07/2023 53,360.00 005812 03/07/2023 53,360.00 03/07/2023 53,360.00 BIENES Y SERVICIOS; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN
ROLLO DE 30 KGS TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO DE ADQUISICIÓN Y LA EVIDENCIA DE LA OFICIAL DEL REPRESENTANTE DEL PROVEEDOR;

RECEPCIÓN Y DESTINO DEL MATERIAL ADQUIRIDO. OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA;

AUTORIZACIÓN; CFDI Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

30,437.30 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA PÓLIZAS DE DIARIO, CLC, PÓLIZA DE EGRESOS, SPEI;
COTIZACIONES, PRESENTA SIMILITUDES ENTRE
PARTICIPACIONES (RAMO 10 THINER AMERICANO DE 1 LTS DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 30,437.30 FORMATOS Y DESCRIPCIONES; CUADRO
COMPARATIVO; EL CUAL NO COINCIDE CON LAS
031693 23/10/2023 010277 23/10/2023 56,372.15 28) - RECURSOS 27/10/2023 6DC43CF7-B9D0-4667- FERRETERIA Y SERVICIOS REFORZADO, 1 ESMALTE NOVO PERMO DE TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, COTIZACIONES PRESENTADAS ASI MISMO, NO SE
A514-91FCA40230F0 DRAPER 56,372.15 ENCUENTRA DEBIDAMENTE AUTORIZADO SOLICITUD;
FEDERALES CONTRATO NO. MSPNO/DRM/IR/10/SN/2023;
19 LTS, 1 AMARILLO TRAFICO CUBETA DE CONTRATO DE ADQUISICIÓN Y LA EVIDENCIA DE LA COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL
9,377.87 REPRESENTANTE LEGAL; OFICIO DE SUFICIENCIA
19 LTS, 1... RECEPCIÓN Y DESTINO DEL MATERIAL ADQUIRIDO PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI Y REPORTE
FOTOGRÁFICO.
9,377.87 DEBIDAMENTE FIRMADOS.

PÓLIZAS DE DIARIO, CLC, PÓLIZA DE EGRESOS, SPEI;

COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO;

RECURSOS FISCALES - 79FCEACD-0374-4CD7- FORTIS CONSTRUCCIONES 2 PAQUETE LAMINAS Y TUBULARES, 30 SOLICITUD; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
RECURSOS FISCALES 22,910.00
039815 21/12/2023 22,910.00 012854 21/12/2023 22,910.00 19/12/2023 22,910.00 SERVICIOS; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL DE
PIEZA LAMINAS
9ACE-1B8EC1D94723 Y MATERIALES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA LOS BENEFICIARIOS; OFICIO DE SUFICIENCIA
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI; RECIBOS DE
NORMATIVIDAD APLICABLE, ASÍ COMO, LA EVIDENCIA
DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DEL MATERIAL MATERIALES Y REPORTE FOTOGRÁFICO.
ADQUIRIDO.
PÓLIZAS DE DIARIO, CLC, PÓLIZA DE EGRESOS, SPEI;
3 PAQUETE LAMINAS Y TUBULARES, 25
27,753.00 COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO;

RECURSOS FISCALES - E773F1F0-2689-4879- FORTIS CONSTRUCCIONES PIEZAS LAMINAS SOLICITUD; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
RECURSOS FISCALES AA96-BDFDF5F86F1F Y MATERIALES
039832 21/12/2023 27,753.00 012858 21/12/2023 27,753.00 19/12/2023 27,753.00 SERVICIOS; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL DE

LOS BENEFICIARIOS; OFICIO DE SUFICIENCIA

PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CFDI Y REPORTE

FOTOGRÁFICO.

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