Page 63 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-08-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-19

CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5125 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO
SUBCUENTA: 51251 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO
SUB-SUBCUENTA: 51251-2521 FERTILIZANTES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

66 FERTILIZANTE NPK GRANULADO 25 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES SIN FIRMA;
CUADRO COMPARATIVO CARECE DE FIRMAS; OFICIO DE SOLICITUD CON FECHA
PARTICIPACIONES 941917AC-DF36-42C8- PROVEEDORA COMERCIAL KGS, 51 PROZYCAR FUNGICIDA GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN POSTERIOR A LAS COTIZACIONES; OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA;
75,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS AUTORIZACIÓN; CONTRATO PARA LA ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS;
014967 09/06/2023 75,000.00 004849 09/06/2023 12/06/2023 75,000.00 CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD 75,000.00 0.00 75,000.00
015385 15/06/2023 FEDERALES COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LA EMPRESA;
85ED-29AF7A88FC54 HELMES S.A. DE C.V CARBENDAZIM ANTRACNOSIS APLICABLE, ASÍ COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y OFICIO DE ENTREGA DE MATERIAL; CFDI; REPORTE FOTOGRÁFICO, NO SE
MUESTRA EL DESTINO FINAL DE LOS MATERIALES, ASÍ MISMO, NO PRESENTÓ EL
BOTRITIS 1 KG DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. ESTUDIO DE MERCADO.
PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; COTIZACIONES SIN FIRMA;
34,800.00 004993 15/06/2023 RECURSOS FISCALES - 15/06/2023 A6E6FD0F-DB53-4F3A- INSUMOS ZILLA SA DE CV 34,800.00 632 PHEROCON APW NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL CUADRO COMPARATIVO CARECE DE FIRMAS; OFICIO DE SOLICITUD CON FECHA 0.00 34,800.00
34,800.00 B941-15AD7F09B494 GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES POSTERIOR A LAS COTIZACIONES; SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN;
COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE 34,800.00 OFICIO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO, MISMO
RECURSOS FISCALES ADQUISICIÓN; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN QUE NO IDENTIFICA CORRECTAMENTE LA FECHA DE FIRMA; COPIA DE LA
Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LA EMPRESA; CFDI; Y
EVIDENCIA FOTOGRÁFICA.

022198 03/08/2023 49,000.00 007241 03/08/2023 PARTICIPACIONES 05/08/2023 DBB176AE-56A7-4482- DISTRIBUIDORA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES SIN FIRMA Y 0.00 49,000.00
05/10/2023 49,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 96E2-8C4C03DA2B85 COMERCIAL KALAHARI SA 50 BAYFOLAN FORTE (12 X 1 LT), 35 GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES CON SIMILITUD EN FORMATO; CUADRO COMPARATIVO; CUADRO
030135 49,000.00 LUMBREQUAT 25 (4 X 5 LT), 33 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE COMPARATIVO, CARECE DE FIRMAS; OFICIO DE SOLICITUD, OFICIO DE
TOTAL FEDERALES DE CV FERTILIZANTE NPK GRANULADO 25 KGS ADQUISICIÓN; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN 49,000.00
SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO; COPIA DE LA
Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LA EMPRESA; OFICIO DE
ENTREGA DE MATERIAL CFDI; Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

PÓLIZAS DE DIARIO; CLC; PÓLIZA DE EGRESOS; SPEI; COTIZACIONES; CUADRO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL COMPARATIVO CARECE DE FIRMAS; OFICIO DE SOLICITUD, CONTIENE UNA

PARTICIPACIONES DA0C1B26-EF23-493B- DISTRIBUIDORA 59 BAYFOLAN FORTE (12 X 1 LT), 40 GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, TRES FECHA POSTERIOR A LAS COTIZACIONES; OFICIO DE SUFICIENCIA
58,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS BE4A-2566D19D6BF3 COMERCIAL KALAHARI SA
58,000.00 009805 05/10/2023 18/10/2023 58,000.00 LUMBREQUAT 25 (4 X 5 LT), 40 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO DE 58,000.00 PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN; CONTRATO, CONTIENE UNA FECHA ANTERIOR 0.00 58,000.00
FEDERALES DE CV
FERTILIZANTE NPK GRANULADO 25 KGS ADQUISICIÓN; ASÍ COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN A LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN; COPIA DE LA IDENTIFICACIÓN OFICIAL

Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS. DEL REPRESENTANTE LEGAL; OFICIO DE ENTREGA DE MATERIAL; CFDI Y REPORTE

$216,800.00 $216,800.00 $216,800.00 FOTOGRÁFICO. $0.00 $216,800.00
$216,800.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. KARLA MARÍA BRYAN LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

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