Page 64 - Santiago Pinotepa Nacional

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL ANEXO DAM-FC-09-SOL
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-21

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: CONVENIOS.- PROGRAMAS ESTATALES.- OTROS PROGRAMAS ESTATALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/130/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
IMPORTE
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

000069 01/01/2023 95,337.86 000018 01/01/2023 95,337.86 CONVENIOS ESTATALES - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, NOTA ACLARATORIA NO. 001/2023, 79,797.37 15,540.49
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL CONTRATO DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE , CFDI´S, PLANTILLA VEHICULAR 16,865.79
RECURSOS ESTATALES 01/01/2023 GASTO A QUIEN SE LE SUMINISTRÓ EL COMBUSTIBLE, BITÁCORA DE COMBUSTIBLE
POR UNIDAD , CONVENIO GENERAL DE COLABORACIÓN, 5 CONTRATOS DE 0.00
COMODATO DE VEHÍCULO, SIN EMBARGO, EL MUNICIPIO, NO ACREDITÓ QUE 8,688.74
95,337.86 LOS VEHICULOS QUE SE DESCRIBEN A CONTINUACIÓN SE ENCUENTREN
AUTORIZADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR O QUE CUENTEN CON EL DEBIDO 1/13
CONTRATO DE ARRENDAMIENTO O CONTRATO DE COMODATO:
COMPACTADOR 047 FORD PLACAS MSP047C, MOTOCONFORMADORA
CATERPILLAR PLACAS MSP06MC Y MOTO RM 01 YAMAHA No. ECONOMICO
808.

02/02/2023 9863F466-F7B5-4E5C- ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 2,500.37 103.108 LITROS DIESEL
02/01/2023 B4F5-851FE488C3FD ESTACION MANZANO S.A. DE C.V.
02/01/2023 ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 3,000.11 131.815 LITROS MAGNA
09/01/2023 A881921C-8D8F-4305- ESTACION MANZANO S.A. DE C.V.
28/01/2023 8B8C-82D80D9F26C1 ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 2,898.41 120.466 LITROS PREMIUM PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, NOTA ACLARATORIA NO. 001/2023,
8DA1877B-0BFC-45DE- ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. PLANTILLA VEHICULAR A QUIEN SE LE SUMINISTRÓ EL COMBUSTIBLE, CFDI´S,
31/01/2023 9392-5E024C82554B ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 3,500.02 143.738 LITROS DIESEL REPORTE FOTOGRÁFICO, BITÁCORA DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD, OFICIOS
31/01/2023 5A8BFAD3-F717-4475- ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. NÚMERO 093/2023, 094/2023, 095/2023, 097/2023, 100/2023, 101/2023,
PARTICIPACIONES 20/01/2023 8C45-B32A43EED314 ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 2,692.04 117.045 LITROS MAGNA 102/2023, 103/2023, 107/2023, 106/2023 NOMBRADOS OFICIO DE
57,710.54 (RAMO 28) - RECURSOS 24/01/2023 C3ECCEF3-B476-44C4- ESTACION MANZANO S.A. DE C.V. 36,315.54 CONOCIMIENTO, VERIFICACIONES DE COMPROBANTES FISCALES POR
003804 28/02/2023 36,315.54 001223 28/02/2023 8F8D-5BA0DE679F2E INTERNET, SIN EMBARGO, EL MUNICIPIO, NO ACREDITÓ QUE EL VEHICULO QUE 19,449.75
39,983.03 002349 03/04/2023 FEDERALES 47CDDA6C-7C32-4054- SE DESCRIBE A CONTINUACIÓN SE ENCUENTRE AUTORIZADO EN LA PLANTILLA
AF1C-19B0ACA798C8 2,828.76 117.376 LITROS PREMIUM VEHICULAR O QUE CUENTE CON EL DEBIDO CONTRATO DE ARRENDAMIENTO
8FAAA12E-768A-430E- O CONTRATO DE COMODATO: RETROEXCAVADORA CASE TIPO 580L MOD.
831D-5FE39C8128C3 2,630.24 113.080 LITROS MAGNA 2003 SIN PACAS.
9DEDC669-5DAD-459E-
A904-66B6FD02A24B 5,450.15 221.281 LITROS DIESEL
7B8E406F-DA55-42D7-
92B5-C9792B6C5EF1 5,415.25 222.392 LITROS DIESEL
D3C39CCE-BC65-4C0B-
A2BC-2615DF36E7F3 5,400.19 234.791 LITROS MAGNA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN

JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, OFICIO NÚM.

PARTICIPACIONES 65.076 LITROS G DIESEL (Despacho 1755110-0), 58.00 LITROS G SUPER (Despacho 1755164-0), 50.84 LITROS CONVENIO O CONTRATO CON EL RM/MSPN/GAS/23053 NOMBRADO OFICIO DE SOLICITUD, OFICIO NÚM.
39,983.03 (RAMO 28) - RECURSOS 28/02/2023
007305 03/04/2023 1318c58d-b04c-4a7b- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A G PREMIUM (Despacho 1755511-0), 30.0 LITROS G PREMIUM (Despacho 1756155-0), 30.0 LITROS G PROVEEDOR QUE SUMINISTRÓ EL SERVICIO; PM/MSPM/GAS/23053 DE AUTORIZACIÓN, PLANTILLA VEHICULAR AL QUE 39,983.03
FEDERALES ba9e-cf850eb317df DE C.V 39,983.03 39,983.03

PREMIUM (Despacho 1756186-0), 36.01 LITROS G PREMIUM (Despacho 1756258-0), 35.01 LITROS G PREMIUM DOCUMENTO DE CONTROL DE SUMINISTRO SUMINISTRO EL COMBUSTIBLE, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET

(Despacho 1756267-0), 34.77 LITROS G PREMIUM (Despacho 1756273-0)... DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN CON FOLIO 1318C58D-B04C-4A7B-BA9E-CF850EB317DF, BITÁCORA DE

FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL COMBUSTIBLE POR UNIDAD.

48.60 LITROS G SUPER (Despacho 1817189-0), 50.00 LITROS G DIESEL (Despacho 1817221-0), 73.708 LITROS MUNICIPIO, REGISTRADAS EN LA PLANTILLA

96b2df81-3a7f-4075- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A G DIESEL (Despacho 1817228-0), 20.36 LITROS G SUPER (Despacho 1817232-0), 18.44 LITROS G SUPER VEHICULAR, ASÍ COMO, SU USO ADECUADO
b53e-985ddae34c40 DE C.V
29/04/2023 21,162.57 (Despacho 1818414-0), 50.00 LITROS G DIESEL (Despacho 1818429-0), 48.081 LITROS G DIESEL (Despacho EN LAS COMISIONES OFICIALES.

1818445-0), 140.029 LITROS G DIESEL (Despacho 1818614-0), 60.036 LITROS G DIESEL (Despacho 1818621- PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS, CLC, COMPROBANTE DE OPERACIÓN, OFICIO

0)... NÚM. RM/MSPN/GAS/23084 NOMBRADO OFICIO DE SOLICITUD, OFICIO NÚM.
30.00 LITROS G PREMIUM (Despacho 1817157-0), 46.07 LITROS G SUPER (Despacho 1817496-0), 35.00

LITROS G PREMIUM (Despacho 1818339-0), 29.93 LITROS G SUPER (Despacho 1818393-0), 47.03 LITROS G PM/MSPN/GAS/23084, PLANTILLA VEHICULAR AL QUE SE LE SUMINISTRÓ

29/04/2023 07038d82-aff6-4a84- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A 34,586.53 SUPER (Despacho 1818440-0), 30.00 LITROS G PREMIUM (Despacho 1818488-0), 30.00 LITROS G PREMIUM COMBUSTIBLE, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO
9320-0a95c3bf6b7b DE C.V
(Despacho 1818509-0), 40.00 LITROS G SUPER (Despacho 1818519-0), 11.32 LITROS G PREMIUM (Despacho 41EC149E-9202-4070-ADF4-952C6E821888, 96B2DF81-3A7F-4075-B53E-

PARTICIPACIONES 1818551-0)... 985DDAE34C40, 5CD0C95C-28B8-4DF7-9543-F7538F7008B6, A454D07D-
37.39 LITROS G SUPER (Despacho 1817175-0), 59.90 LITROS G PREMIUM (Despacho 1817491-0), 37.96 LITROS
012466 22/05/2023 78,866.43 004029 22/05/2023 100,029.00 (RAMO 28) - RECURSOS 9CF5-4167-9F6C-64491777858A, 07038D82-AFF6-4A84-9320- 70,177.69
78,866.43

FEDERALES 29/04/2023 a454d07d-9cf5-4167- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A G PREMIUM (Despacho 1817737-0), 12.23 LITROS G PREMIUM (Despacho 1817844-0), 18.50 LITROS G SUPER 0A95C3BF6B7B, BITÁCORA DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD, SIN EMBARGO, EL
9f6c-64491777858a DE C.V 12,104.10
MUNICIPIO, NO ACREDITÓ QUE LOS VEHICULOS QUE SE DESCRIBEN A
(Despacho 1819589-0), 21.72 LITROS G SUPER (Despacho 1819790-0), 23.23 LITROS G PREMIUM (Despacho

1820234-0), 48.75 LITROS G PREMIUM (Despacho 1820409-0)... CONTINUACIÓN SE ENCUENTREN AUTORIZADOS EN LA PLANTILLA VEHICULAR
10.00 LITROS G PREMIUM (Despacho 1817137-0), 55.69 LITROS G PREMIUM (Despacho 1817156-0), 72.099
O QUE CUENTEN CON EL DEBIDO CONTRATO DE ARRENDAMIENTO O

5cd0c95c-28b8-4df7- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A LITROS G DIESEL (Despacho 1817196-0), 53.73 LITROS G PREMIUM (Despacho 1818358-0), 65.03 LITROS G CONTRATO DE COMODATO: COMPACTADOR 047 FORD PLACAS MSP047C,

29/04/2023 9543-f7538f7008b6 DE C.V 26,682.82 PREMIUM (Despacho 1818403-0), 36.56 LITROS G SUPER (Despacho 1818416-0), 48.81 LITROS G PREMIUM MOTO RM 01 YAMAHA No. ECONOMICO 808, Y AMBULANCIA 1631 CHEVROLET

(Despacho 1819475-0), 52.74 LITROS G PREMIUM (Despacho 1819481-0), 80.00 LITROS G DIESEL (Despacho MOD. 2008.

41ec149e-9202-4070- ESTACION DE SERVICIO SAN ANTONIO, S.A 1819493-0)...
adf4-952c6e821888 DE C.V 20.32 LITROS G PREMIUM (Despacho 1818269-0), 40.90 LITROS G PREMIUM (Despacho 1818270-0), 48.77

29/04/2023 5,492.98 LITROS G PREMIUM (Despacho 1819580-0), 50.42 LITROS G PREMIUM (Despacho 1820747-0), 27.78 LITROS

G PREMIUM (Despacho 1822028-0)...