Page 16 - Santo Domingo de Morelos

INFORME FINAL DE AUDITORÍA en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
constancia de recepción; y la evidencia del destino de los materiales; como se muestra a transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SCOTIABANK INVERLAT, S.A. NÚM. DE CTA: Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; referente a las cotizaciones;
investigación de mercado; Acta de Sesión Extraordinaria del Comité Municipal de
25604701767 Adquisiciones; Acta de Adjudicación del proceso de compras por Invitación Restringida;
invitaciones a proveedores al procedimiento Invitación Restringida; Acta de entrega
No. DE CHEQUE O recepción; recibo de material entregado por la Tesorera al Síndico Municipal; listado de los
regalos entregados a las agencias municipales y reporte fotográfico de botes y cubetas de
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE plástico.

BANCARIA

TRANSFERENCIA

ELECTRÓNICA CLAVE DE

000956 09/05/2023 418,000.00 000301 09/05/2023 418,000.00 09/05/2023 RASTREO: 418,000.00
$418,000.00
2023050940044B36K00000

47945600

TOTAL $418,000.00 $418,000.00

Cuadro continúa a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
COMPROBANTE como solventado el resultado AF-14.

IMPORTE OBSERVADO

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

23/05/20 449BF602- DISTRIBUCION Y 418,000.00 100 H87 PIEZA BOTE GONZALEZ 80 LTS, 1997 418,000.00 El siguiente resultado AF-15 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
23 F7A5-4BE5- COMERCIO AL H87 PIEZA CUBETA DE PLASTICO N°16 OVALLE, $418,000.00 transcribe a continuación:
POR MAYOR 800 H87 PIEZA BOTE MEXICANO 100 LTS
8CD2- CODISP S.A DE GRANDE, 800 H87 PIEZA BOTE GONZALEZ 100
1BA49A1B7E26 LTS, 588 H87 BOTE CARRASCO 100 LTS
C.V. ARMADA

$418,000.00 (…)

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de “RESULTADO: AF-15 CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que la entidad fiscalizable
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $466,777.80 (Cuatrocientos sesenta y seis mil
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; 186 párrafo tercero del Reglamento de setecientos setenta y siete pesos 80/100 M.N.), observando la cantidad de $330,780.80 (Trescientos
la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. treinta mil setecientos ochenta pesos 80/100 M.N.), debido a que los registros contables y
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa a
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente las bitácoras de combustible. Así mismo, presentó bitácoras de vehículos que no se encuentran
acción: registrados en el inventario de bienes integrado en la cuenta pública del municipio, como se detalla
en el ANEXO DAM-FC-08.

Pliego de Observaciones. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
2023-OA/CPM/133/2024-PO-12 y Responsabilidad Hacendaria.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $418,000.00 acción:
(Cuatrocientos dieciocho mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” Pliego de Observaciones.

(…) 2023-OA/CPM/133/2024-PO-13

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $330,780.80 (Trescientos

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