Page 18 - Santo Domingo de Morelos

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO SCOTIABANK INVERLAT, S.A. NÚM. DE CTA: 25604701765 Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; referente a cotizaciones,
investigación de mercado, Acta de Sesión Extraordinaria del Comité Municipal de
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE Adquisiciones, Acta de Adjudicación del proceso de compras por invitación restringida,
TRANSFERENCIA BANCARIA escrito de suficiencia presupuestaria, invitación al procedimiento y contrato; relación de
entrega de uniformes y equipo para la Policía Municipal, acta de entrega recepción de
002887 24/11/2023 86,884.00 000898 24/11/2023 90,712.00 24/11/2023 TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA 90,712.00 uniformes al Síndico Municipal y reporte fotográfico de uniformes y botas.
CLAVE DE RASTREO:

2023112440044B36K000005371
9308

TOTAL $86,884.00 $90,712.00 $90,712.00

Cuadro continúa a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
. como solventado el resultado AF-17.

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
IMPORTE OBSERVADO

99da176b- CECILIA 20 H87 UNIDAD CAMISOLA MOD MANDOUNICO FABRICADO El siguiente resultado AF-18 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
64ab-44f0- JAQUELINE EN RIP STOP PIXELEADO CON 4 LOGOS BORDADOS, 20 H87 transcribe a continuación:
VIVAS CRUZ UNIDAD PIEZA PANTALON PREMIUM TACTICAL PIXELEADO TELA
27/11/2023 b774- 86,884.00 POLIESTER RIP STOP, 20 H87 UNIDAD GORRA DE LICRA 86,884.00
3189d324157e PIXELEADA, 20 UNIDAD PAR BOTA DT TACTICAL, 2 H87 UNIDAD
DETECTORES DE METAL, 3 H87 PIEZA CAMARA DE ACCION (…)
PORTATIL.
“RESULTADO: AF-18
$86,884.00 $86,884.00 CON OBSERVACIÓN

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51281-2831 PRENDAS DE PROTECCIÓN PARA FUNCIONES DE
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos SEGURIDAD PÚBLICA, se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de cantidad de $353,916.00 (Trescientos cincuenta y tres mil novecientos dieciséis pesos 00/100 M.N.),
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento documentación justificativa del gasto relativa al procedimiento de contratación en donde garanticen
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes; tres referentes, la constancia de recepción.
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Asimismo, no canceló la documentación comprobatoria del egreso con la leyenda “OPERADO”; como
acción: se detalla en el ANEXO DAM-FC-10.

Pliego de Observaciones. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y II de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
2023-OA/CPM/133/2024-PO-15 primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 28 del Reglamento
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $86,884.00 (Ochenta y de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de
seis mil ochocientos ochenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
este resultado.” Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

(…) Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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