Page 25 - Santo Domingo de Morelos
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PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SCOTIABANK INVERLAT, S.A. NÚM. DE CTA: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General INFORME FINAL DE AUDITORÍA
de Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
25604701767 Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
No. DE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE
BANCARIA
TRANSFERENCIA
ELECTRÓNICA CLAVE
000961 09/05/2023 186,000.00 000303 09/05/2023 186,000.00 09/05/2023 DE RASTREO: 186,000.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
$186,000.00 insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
2023050940044b36k concluyendo como no solventado el resultado AF-27.
0000047945857
TOTAL $186,000.00 $186,000.00
Cuadro continúa a la derecha…
COMPROBANTE El siguiente resultado AF-28 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
23/05/2023 4F9BBCE5-A3CB- DISTRIBUIDORA 186,000.00 3 ACT SERVICIO LOGÍSTICA DE TRASLADO DE BOTES Y (…)
4176-B5E8- KARBAG S.A DE C.V. CUBETAS DE PLÁSTICO DE LA CIUDAD DE OAXACA AL
MUNICIPIO DE SANTO DOMINGO DE MORELOS REGIÓN “RESULTADO: AF-28
A3E77BF5B674 COSTA.
$186,000.00 CON OBSERVACIÓN
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51351 – 3511 CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO MENOR DE
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos INMUEBLES; se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de $215,744.09 (Doscientos quince mil setecientos cuarenta y cuatro pesos 09/100 M.N.), observando
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garantice al municipio las
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
circunstancias pertinentes; la constancia de recepción y la evidencia de los trabajos realizados; como
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente se muestra a continuación:
acción:
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SCOTIABANK INVERLAT, S.A. NÚM. DE CTA:
Pliego de Observaciones.
25604701765
2023-OA/CPM/133/2024-PO-25
No. DE
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $186,000.00 (Ciento NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE
ochenta y seis mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
BANCARIA
(…)
TRANSFERENCIA
18/08/20 ELECTRÓNICA CLAVE
23
001861 18/08/2023 76,096.00 000574 76,096.00 18/08/2023 DE RASTREO: 76,096.00
2023081840044B36K0
000050916978
TRANSFERENCIA
29/12/202 ELECTRÓNICA CLAVE
3
003380 29/12/2023 139,648.09 001055 139,648.09 29/12/2023 DE RASTREO: 139,648.09
2023122940044B36K0
000054786480
TOTAL $215,744.09 $215,744.09 $215,744.09
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Cuadro continúa a la derecha…
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
COMPROBANTE
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; referente al Acta de Sesión FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
Extraordinaria del Comité Municipal de Adquisiciones; Acta de adjudicación del proceso de 76,096.00
compras por invitación restringida; escrito de suficiencia presupuestaria; invitaciones al 31/08/202 4B42E83F-2019- LUIS FRANCISCO 1 E48 SERVICIO TRABAJOS DE DESASOLVE DE CARCAMO EN LOS
procedimiento; investigación de mercado; cotizaciones y contrato para la adquisición de 3 416F-9AEB- ARANA ALVARADO 139,648.09 MESES DE ENERO Y MARZO DE 2023, 1 E48 SERVICIO TRABAJOS DE
bienes y servicios; sin embargo, no presentó la constancia de los servicios realizados. $215,744.09 DESASOLVE DE PLANTA DE TRATAMIENTO.
29/12/202 8AE6192678DE CONSTRUCCIONES 339.7 MTK SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE IMPERMEABILIZANTE EN
3 67AD39DA-EC28- Y MAQUINARIA LOSAS DE AZOTEA DE 4 AULAS DIDACTICAS A BASE DE SISTEMA
PIPILA SA DE CV PREFABRICADO DE 4.00 DE ESPESOR EN FRIBRA DE POLIESTER
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197803A79CBB
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