Page 91 - 038 San Vicente Lachixio

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

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REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE x HABER IMPLEMENTADO LAS
000282 13/10/2022 3,138.00 13/10/2022 1175189019 3,138.00 13/10/2022 3,138.00 07/11/2022 BDE3C3A2-1A32-4C4B- CON FECHA DE DEPOSITO 13/10/2022. 3,138.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,138.00
2,080.00 15/11/2022 8699-1C402F91E93B CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 2,080.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
4,681.00 13/12/2022 DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
524.00 27/01/2022 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del 524.00 04/03/2022 IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. 524.00 31/03/2022
000320 15/11/2022 2,080.00 15/11/2022 1175189019 524.00 28/04/2022 2,080.00 06/12/2022 E44B874A-8874-436F-8A30- CORRESPONDIENTE AL MES DE 2,080.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
524.00 27/05/2022 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS
524.00 29/06/2022 2EDE209798CA NOVIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO
524.00 27/07/2022 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
15/11/2022. LOS INGRESOS HABER IMPLEMENTADO LAS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del COMPROBANTE FISCAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta.
000346 13/12/2022 4,681.00 13/12/2022 1175189019 4,681.00 NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL $ 4,681.00 DIGITAL POR INTERNET 4,681.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
DIGITAL POR INTERNET 4035DA73-545E-4AA3-82A4- x HABER IMPLEMENTADO LAS

D3D57C090E42 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000013 27/01/2022 524.00 27/01/2022 Banco Mercantil del 524.00 28/03/2022 D29EA1C4-BDEE-4FBB- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 524.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. 524.00 16/04/2022 AC3F-56C9E7D2A12C ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 524.00
1175189019 524.00 16/04/2022 ENERO CON FECHA DE DEPOSITO 524.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
LOS INGRESOS 524.00 DEFICIENCIAS
27/01/2022. 524.00
524.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 524.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS

000066 04/03/2022 524.00 04/03/2022 Banco Mercantil del 30199F3E-7E1E-4194-8C62- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. 830EB04A3528 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS
1175189019 FEBRERO CON FECHA DE DEPOSITO 04-03-
LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
2022. x HABER IMPLEMENTADO LAS

FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
000087 31/03/2022 524.00 31/03/2022 Banco Mercantil del 724ED879-4929-456E-9499- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
Norte, S.A., cta. 4163BAF80D21 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
1175189019 MARZO CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
31/03/2022. ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000113 28/04/2022 524.00 28/04/2022 1175189019 524.00 25/06/2022 E26E459C-D7AC-4FE6-9009- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ x HABER IMPLEMENTADO LAS
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
C50E40B39147 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
CON FECHA DE DEPOSITO 28/04/2022. LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta.
000144 27/05/2022 524.00 27/05/2022 1175189019 524.00 25/06/2022 69E55C9B-617A-40CE-980C- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS
8414798BE1A2 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO

CON FECHA DE DEPOSITO 27/05/2022. LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta.
000176 29/06/2022 524.00 29/06/2022 1175189019 524.00 08/07/2022 99C18F2F-F886-4316-94F0- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
745E7C4CC6C8 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO

CON FECHA DE DEPOSITO 29/06/2022. LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
000213 27/07/2022 524.00 27/07/2022 1175189019 524.00 16/08/2022 551C8730-769D-49B5- ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
AB6A-EAD91846C59B CON FECHA DE DEPOSITO 27/07/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 12/17

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022