Page 92 - 038 San Vicente Lachixio

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
90 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL

000236 26/08/2022 524.00 26/08/2022 Banco Mercantil del 524.00 26/08/2022 524.00 23/09/2022 9510AAA8-CAF0-4A73- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 524.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. 524.00 29/09/2022 524.00 06/10/2022 9BD4-AC7C0A775F64 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 524.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
1175189019 524.00 28/10/2022 524.00 07/11/2022 AGOSTO CON FECHA DE DEPOSITO 524.00
524.00 25/11/2022 524.00 06/12/2022 LOS INGRESOS 524.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
26/08/2022. DEFICIENCIAS

FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
000264 29/09/2022 524.00 29/09/2022 Banco Mercantil del E2E140AB-30F0-40F5-91B1- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
Norte, S.A., cta. 059F55ECC24B ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
1175189019 SEPTIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
29/09/2022. DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000298 28/10/2022 524.00 28/10/2022 Banco Mercantil del FEAE14C4-BD80-4D3F-99FE- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. 063942D3A7E4 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
1175189019 OCTUBRE CON FECHA DE DEPOSITO DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS
28/10/2022.
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
FONDO DE COMPENSACION DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS

000328 25/11/2022 524.00 25/11/2022 Banco Mercantil del 47F025D6-BAEF-4262-BA95- IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 524.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
Norte, S.A., cta. 6CAA2FEBFC96 ISAN CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
1175189019 NOVIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO
LOS INGRESOS
25/11/2022.

Banco Mercantil del COMPROBANTE FISCAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. HABER IMPLEMENTADO LAS
000357 27/12/2022 524.00 27/12/2022 1175189019 524.00 27/12/2022 524.00 NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL $ 524.00 DIGITAL POR INTENER 524.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DIGITAL POR INTERNET 20156276-631A-475E-8D22- DEFICIENCIAS

A891B465A82C

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. MES DE ENERO CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
000018 27/01/2022 563.00 27/01/2022 1175189019 563.00 27/01/2022 563.00 28/03/2022 D6C6ADC4-57C5-4457- 27/01/2022. 563.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 563.00
8C77-05F524D4F6E7 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS

Banco Mercantil del ISR DEL ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. AL MES DE FEBRERO CON FECHA DE x HABER IMPLEMENTADO LAS
000070 04/03/2022 282.00 04/03/2022 1175189019 282.00 04/03/2022 282.00 16/04/2022 D909BA0E-B1AA-42EF-92FE- DEPOSITO 04/03/2022. 282.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 282.00
BF02C74FE453 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. MES DE MARZO CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
000089 31/03/2022 584.00 31/03/2022 1175189019 584.00 31/03/2022 584.00 16/04/2022 52D8F769-58C6-454D-BF49- 31/03/2022. 584.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 584.00
88729B4032B5 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. MES DE ABRIL CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
000117 29/04/2022 671.00 29/04/2022 1175189019 671.00 29/04/2022 671.00 25/06/2022 0561170A-CED3-4E92-B631- 29/04/2022. 671.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 671.00
2D093567FB9B CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. MES DE MAYO CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
000146 30/05/2022 545.00 30/05/2022 1175189019 545.00 30/05/2022 545.00 25/06/2022 80AA94E3-7F45-46A8-8124- 30/05/2022. 545.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 545.00
8C6A206B687B CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 13/17