Page 90 - 038 San Vicente Lachixio

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
88 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL COMPROBANTE FISCAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. DIGITAL POR INTERNET HABER IMPLEMENTADO LAS
000356 27/12/2022 9,190.00 27/12/2022 1175189019 9,190.00 27/12/2022 9,190.00 $ 9,190.00 DIGITAL POR INTERNET 9,190.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
1,877.00 27/01/2022 1,877.00 DEFICIENCIAS
2,598.00 14/02/2022 2,598.00 170EDD92-DF7E-48BE-9D30-
1,949.00 15/03/2022 1,949.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
2,004.00 12/04/2022 2,004.00 2A4D51D060E8 x HABER IMPLEMENTADO LAS
2,649.00 11/05/2022 2,649.00
Banco Mercantil del 3,039.00 14/06/2022 IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 3,039.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. 2,062.00 14/07/2022 CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2,062.00 DEFICIENCIAS
000019 27/01/2022 1,877.00 27/01/2022 1175189019 3,146.00 12/08/2022 1,877.00 28/03/2022 1CE4E310-602E-4DD7-9215- CON FECHA DE DEPOSITO 27/01/2022. 1,877.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,146.00
3,299.00 15/09/2022 212E340BCAC2 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 3,299.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO,
000037 14/02/2022 2,598.00 14/02/2022 1175189019 2,598.00 28/03/2022 A65D1A22-370C-45C0-854C- CON FECHA DE DEPOSITO 14/02/2022. 2,598.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
8DA23D3270E8 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS

LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000077 15/03/2022 1,949.00 15/03/2022 1175189019 1,949.00 16/04/2022 ED7C9B23-3449-4EC7-B84C- CON FECHA DE DEPOSITO 15/03/2022. 1,949.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ x HABER IMPLEMENTADO LAS
26F596738BB4 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL CON x HABER IMPLEMENTADO LAS
000124 12/04/2022 2,004.00 12/04/2022 1175189019 2,004.00 28/06/2022 7DBF9C29-2EDE-4F97-99EC- FECHA DE DEPOSITO 12/04/2022. 2,004.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
D376365E0476 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTO SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta.
000131 11/05/2022 2,649.00 11/05/2022 1175189019 2,649.00 25/06/2022 A992AA07-7E24-49DA- AUTOMÓVILES NUEVOS 2,649.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
B87E-3A33658CE601 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS
CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO CON
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
FECHA DE DEPOSITO 11/05/2022. LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO CON DEFICIENCIAS
000167 14/06/2022 3,039.00 14/06/2022 1175189019 3,039.00 08/07/2022 CE6CCED8-3DA7-4EC2- FECHA DE DEPOSITO 14/06/2022. 3,039.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
AB7E-5923C83FE739 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTO SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta.
000196 14/07/2022 2,062.00 14/07/2022 1175189019 2,062.00 16/08/2022 60D863E7-01AD-43BA- AUTOMÓVILES NUEVOS 2,062.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
AE45-255407EC713A CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS
CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO, CON
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
FECHA DE DEPOSITO 14/07/2022. LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTO SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta.
000224 12/08/2022 3,146.00 12/08/2022 1175189019 3,146.00 23/09/2022 5C7E5462-7995-4992-857B- AUTOMÓVILES NUEVOS 3,146.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
C26EA3B0F403 CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO

CON FECHA DE DEPOSITO 12/08/2022. LOS INGRESOS

Banco Mercantil del IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE
000256 15/09/2022 3,299.00 15/09/2022 1175189019 3,299.00 06/10/2022 8DED6CA7-8A45-489F- SEPTIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO 3,299.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
A6B8-E446879940FD 15/09/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 11/17