Page 89 - 038 San Vicente Lachixio

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

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REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del PRIMER ajuste TRIMESTRAL del Fondo de COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. Fiscalización y Recaudación del Ejercicio x HABER IMPLEMENTADO LAS
000128 03/05/2022 31,022.00 03/05/2022 1175189019 31,022.00 03/05/2022 31,022.00 25/06/2022 125EA285-17D9-4DD6- 2022 con fecha de deposito 03/05/2022. 31,022.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 31,022.00
9FA3-966800B66BBA CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO CON
000143 27/05/2022 9,190.00 27/05/2022 1175189019 9,190.00 27/05/2022 9,190.00 25/06/2022 BD6F4F2F-714A-488E-B2F7- FECHA DE DEPOSITO 27/05/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
4985FFB1D8C2 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS

LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO CON ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000178 29/06/2022 8,360.00 29/06/2022 1175189019 8,360.00 29/06/2022 8,360.00 08/07/2022 D52F76FF-E1B0-4208-8512- FECHA DE DEPOSITO 29/06/2022. 8,360.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 8,360.00 DEFICIENCIAS
735F6B786989 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO CON DEFICIENCIAS
000205 27/07/2022 9,190.00 27/07/2022 1175189019 9,190.00 27/07/2022 9,190.00 16/08/2022 4F4152BA-1158-400E-9498- FECHA DE DEPOSITO 27/07/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00
5CC130E63513 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del SEGUNDO ajuste TRIMESTRAL del Fondo COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. de Fiscalización y Recaudación del Ejercicio
000208 29/07/2022 16,959.00 29/07/2022 1175189019 16,959.00 29/07/2022 16,959.00 16/08/2022 D61088B4-615B-432D-8C69- 2022 con fecha de deposito 29/07/2022. 16,959.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 16,959.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
C4941E746C47 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS

LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000237 26/08/2022 9,190.00 26/08/2022 1175189019 9,190.00 26/08/2022 9,190.00 23/09/2022 374EFD11-C02F-43FD-950D- CON FECHA DE DEPOSITO 26/08/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
159318F8D0F9 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. x HABER IMPLEMENTADO LAS
000266 29/09/2022 9,190.00 29/09/2022 1175189019 9,190.00 29/09/2022 9,190.00 06/10/2022 BC30DF83-41C2-42A8-801D-CORRESPONDIENTE AL MES DE 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00
DE DEPOSITO CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
77CCB26B92FB SEPTIEMBRE CON FECHA DEFICIENCIAS

29/09/2022. LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000299 31/10/2022 9,190.00 31/10/2022 1175189019 9,190.00 31/10/2022 9,190.00 07/11/2022 75375949-A4E1-467F-A1D8- CON FECHA DE DEPOSITO 31/10/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00 DEFICIENCIAS
585FF9CB80F0 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del TERCER ajuste TRIMESTRAL del Fondo de COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. Fiscalización y Recaudación del Ejercicio DEFICIENCIAS
000301 31/10/2022 17,470.00 31/10/2022 1175189019 17,470.00 31/10/2022 17,470.00 07/11/2022 342CDFF5-BC66-4D0B-8F7C- 2022, con fecha de deposito 31/10/2022. 17,470.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 17,470.00
5A3F1B1EE5DD CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta.
000330 25/11/2022 9,190.00 25/11/2022 1175189019 9,190.00 25/11/2022 9,190.00 06/12/2022 834D6035-E527-4E89-8396- CORRESPONDIENTE AL MES DE 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,190.00
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
AF91BBE5AA40 NOVIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO

25/11/2022. LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 10/17

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022