Page 93 - 038 San Vicente Lachixio

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

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REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. MES DE JUNIO CON FECHA DE DEPOSITO x HABER IMPLEMENTADO LAS
000177 29/06/2022 1,028.00 29/06/2022 1175189019 1,028.00 29/06/2022 1,028.00 08/07/2022 B0F74AED-E6B3-45CC-B614- 29/06/2022. 1,028.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 1,028.00
326.00 29/07/2022 F25617220690 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 326.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
454.00 30/08/2022 454.00 DEFICIENCIAS
463.00 29/09/2022 LOS INGRESOS 463.00
758.00 31/10/2022 758.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del 699.00 25/11/2022 ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 699.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. MES DE JULIO CON FECHA DE DEPOSITO
000206 29/07/2022 326.00 29/07/2022 1175189019 326.00 16/08/2022 1B102DDF-E0C1-4245- 29/07/2022. 326.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
8AD9-923630855CAE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS

LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. MES DE AGOSTO CON FECHA DE DEPOSITO ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000240 30/08/2022 454.00 30/08/2022 1175189019 454.00 23/09/2022 5859EF19-7078-47B0-872A- 30/08/2022. 454.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
B9DD0D26F3A3 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. MES DE SEPTIEMBRE CON FECHA DE DEFICIENCIAS
000265 29/09/2022 463.00 29/09/2022 1175189019 463.00 06/10/2022 1A473B14-D502-4A00-9025- DEPOSITO 29/09/2022. 463.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
5E2F2CF39420 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. MES DE OCTUBRE CON FECHA DE
000304 31/10/2022 758.00 31/10/2022 1175189019 758.00 07/11/2022 D686B6C0-992C-4DC4- DEPOSITO 31/10/2022. 758.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
80EC-334E16DC72A4 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS

LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del ISR ARTICULO 126 CORRESPONDIENTE AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. MES DE NOVIEMBRE CON FECHA DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000329 25/11/2022 699.00 25/11/2022 1175189019 699.00 06/12/2022 24947B86-DEF5-4259-937F- DEPOSITO 25/11/2022. 699.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ HABER IMPLEMENTADO LAS
2115D11513A9 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del COMPROBANTE FISCAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta.
000358 27/12/2022 1,319.00 27/12/2022 1175189019 1,319.00 27/12/2022 1,319.00 NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL $ 1,319.00 DIGITAL POR INTERNET 1,319.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DIGITAL POR INTERNET 8DF6E570-E91B-4E1D-904E- 399,636.00 DEFICIENCIAS

50EB5F54E178 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
TOTAL RAMO 28 $ 5,268,424.00 $ 5,268,424.00 $ 5,268,424.00 $ 4,868,788.00 $ 4,868,788.00 $ 399,636.00 $
1,135,378.40 04/02/2022 1,135,378.40 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
FONDO DE APORTACIONES PARA LA COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
1,135,378.40 01/03/2022 1,135,378.40
000031 04/02/2022 1,135,378.40 04/02/2022 Banco Mercantil del 1,135,378.40 28/03/2022 25011C7F-C11F-4CE6-8063- INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 1,135,378.40 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
Norte, S.A., EBBF900779B7 (FISM) CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
ENERO, CON FECHA DE DEPOSITO
cta.1175189028 LOS INGRESOS
04/02/2022.
Banco Mercantil del
Norte, S.A., FONDO DE APORTACIONES PARA LA COMPROBANTE FISCAL DIGITAL

000062 01/03/2022 1,135,378.40 01/03/2022 cta.1175189028 1,135,378.40 16/04/2022 9C4301A3-AB21-4525-A2B1- INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 1,135,378.40 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
22CBEBA1252C (FISM) CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
FEBRERO CON FECHA DE DEPOSITO 01-03-
LOS INGRESOS
2022.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 14/17

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022