Page 80 - 012 Sistema Operador de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
78 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: SISTEMA OPERADOR DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO ANTES SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-02-SEG-02
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
NÚMERO DE AUDITORÍA: OA/CPE/12/2023

FUENTE DE FINANCIAMIENTO: AACAA0122 REASIGNACIÓN POR LEY DE DERECHOS
PARTIDAS QUE NO PRESENTAN DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA

PÓLIZA DIARIO PÓLIZA PÓLIZA DE PAGO CLC BANCO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFDI) SEGUIMIENTO
5.2.1.1.0 ASIGNACIONES AL SECTOR 2.1.1.5.1 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y 1.1.1.3. BANCOS MONEDA NMACIONAL/ FECHA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA MEDIANTE OFICIO NÚMERO SOAPA/DG/0471/2023
ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO/ 2.1.1.5.1 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y IMPORTE OBSERVACIONES
PÚBLICO 4.2.2.1.0 TRANSFERENCIA Y ASIGNACIONES 21/06/2022 OBSERVADO
ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FOLIO IMPORTE FECHA NÚM. INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA FOLIO FISCAL NOMBRE DEL TOTAL IMPORTE IMPORTE POR DOCUMENTACIÓN FALTANTE
PAGADO Y PROVEEDOR ATENDIDO ATENDER

NÚM. DE CUENTA

1.- CUENTA PRESUPUESTAL: 539002-14600000002-411226AACAA0122 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO

Presenta documentación en copia certificada como son: póliza D-0772 de fecha 16/11/2022, CLC No. 1299 de fecha

No presenta CLC, CFDI, 19/10/2022, CFDI A-1408 emitido por Materiales para la construcción Kori con folio fiscal 2968DAAF-4FF6-11ED-9D82-

D-01081 19/10/2022 34,200.05 D-02258 31/10/2022 34,200.05 D-0772 16/11/2022 34,200.05 NP - Pago directo al proveedor realizado por la Secretaría de Fínanzas NP 34,200.05 34,200.05 comprobante XML, 00155D012007, cuadro comparativo de fecha 09/10/2022, pedido de fecha 11/10/2022, salida de almacén de fecha $34,200.05
verificación del CFDI 14/10/2022 y folio 1190, requisición de compra No. DT/DSO/OB/411/2022 de fecha 29/09/2022 y folio 1190, 3 $34,200.05

ante el SAT. cotizaciones emitidas por Materiales para la construcción Kori, Materiales Pétreos Armex, y Compañía Materialista

Alcatraz; verificación del CFDI ante el SAT y XML.

TOTAL $ 34,200.05 $ 34,200.05 $ 34,200.05 $- $- $ 34,200.05 $ 34,200.05

2.- CUENTA PRESUPUESTAL: 539002-14600000002-411231AACAA0122 ARTÍCULOS METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN

Banco Mercantil del Norte, 84E668C5-E2BE- Obras y Suministros Presentó documentación en copia certificada como son: póliza E-066 de fecha 22/06/2022, CLC No. 553 de fecha
21/06/2022, SPEI con número de referencia 001 de fecha 23/06/2022, CFDI No. 704 emitido por Obras y
D-0801 21/06/2022 3,400.01 D-01262 27/06/2022 3,400.01 E-066 22/06/2022 3,400.01 553 3,400.01 23/06/2022 001 S.A., Institución de Banca 3,400.01 02/06/2022 471B-BD29- Sustentables S.A. 3,400.01 3,400.01 El CFDI se encuentra Suministros Sustentables S.A. de C.V. con folio fiscal 84E668C5-E2BE-471B-BD29-8BFCEB12A8EA (cancelada), $3,400.01
cancelado. pedido de fecha 23/05/2022, salida de almacén de fecha 30/05/2022 y folio 525, requisición de compra No.
Múltiple, Grupo Financiero 8BFCEB12A8EA de C.V. DT/DSO/OB/143/2022 de fecha 17/05/2022 y folio 525, SPEI con número de referencia 001 de fecha 22/06/2022,
SPEI con número de referencia 001 de fecha 22/06/2022, verificación, CFDI No. 708 emitido por Obras y Suministros
Banorte cta: 1174654015 Sustentables S.A. de C.V. con folio fiscal E83C2F42-A49B-4EF6-B2DA-71BC83F5F04E y XML.

Presentó documentación en copia certificada como son: póliza de Diario D-0391 de fecha 09/08/2022, CLC No. 722

de fecha 01/08/2022, CFDI A-1791 emitido por Bombas Coronado S.A. de C.V. remitido a Servicios de Agua Potable y

Alcantarillado de Oaxaca, con folio fiscal E2791052-5FCC-475E-80A2-5FD5BD2EE2E0 y verificación ante el SAT,

cuadro comparativo de fecha 17/06/2022, pedido de fecha 20/06/2022, salida de almacén de fecha 27/06/2022 y

D-048 01/08/2022 34,795.84 D-0391 09/08/2022 34,795.84 NP - NP - Pago directo al proveedor realizado por la Secretaría de Fínanzas NP 34,795.84 34,795.84 No presenta póliza de folios de requisición: 366, 310, 306, 388, 399, 333, 402, 445, 481, 515; requisición; requisiciones de compran números $34,795.84
egresos, CLC, DT/DSO/OB/105/2022 de fecha 18/05/2022 y folio 388, DT/DOM/OPDC/NUM.028/2022 de fecha 25/04/2022 y $38,195.85
folio 445; DT/DOM/OO/035/2022 de fecha 20/04/2022 y folio 366; DT/DOM/OO/028/2022 de fecha 13/04/2022 y
comprobante de pago, folio 310; DT/DSO/OB/108/2022 de fecha 29/04/2022 y folio 399; DT/DOM/OO/023/2022 de fecha 06/04/2022 y
CFDI, verificación del folio 306; DT/DOM/MUO/043/2022 de fecha 09/05/2022 y folio 481; DT/OM/MUO/043/2022 de fecha 09/05/2022
y folio 481; DT/DOM/021/2022 de fecha 06/05/2022 y folio 402; DT/DSO/OB/082/2022 de fecha 04/04/2022 y
CFDI ante el SAT.

folio 333; DT/DSO/OB/141/2022 de fecha 17/05/2022 y folio 515; 3 cotizaciones emitidas por Bombas Coronado S.A.

de C.V., Erick Reyes Sánchez, Eléctrica World Ortiz; verificación de la factura ante el SAT; memorándum no.

DRMSG/551/2022 suscrito por el jefe de departamento de recursos materiales y servicios generales de la de la

Entidad relativo al envió de facturas originales para realizar trámites de pago, CFDI A-1791.

TOTAL $ 38,195.85 $ 38,195.85 $ 3,400.01 $ 3,400.01 $ 3,400.01 $ 38,195.85 $ 38,195.85

3.- CUENTA PRESUPUESTAL: 539002-14600000002-411253AACAA0122 HERRAMIENTAS MENORES

D-0659 20/06/2022 2,500.00 - NP - 527 20/06/2022 2,500.00 NP - NP 2,500.00 2,500.00 No presenta póliza de Presentó documentación en copia certificada como son: póliza D-01248 de fecha 27/06/2022, CLC No. 527 de fecha No presenta póliza de egresos y
egresos, comprobante 20/06/2022, CFDI No. 118759 emitido por Ernesto Josué Sosa Zarate con folio fiscal AAA1DD80-7875-48A4-8869- $2,500.00
507564118759, pedido de fecha 27/05/2022, salida de almacén de fecha 28/05/2022 y folio 551, requisición de
de pago, CFDI y compra No. DT/DSO/OB/135/2022 de fecha 25/05/2022 y folio 551, verificación ante el SAT. comprobante de pago.
verificación del CFDI
$2,500.00
ante el SAT.
El importe observado, no se
TOTAL $ 2,500.00 $- $- $ 2,500.00 $- $ 2,500.00 $ 2,500.00 $1,972.00 puede identificar en el CFDI

4.- CUENTA PRESUPUESTAL: 539002-14600000002-411317AACAA0122 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS presentado.
$1,972.00
D-0963 24/09/2022 1,972.00 D-01293 30/09/2022 1,972.00 D-0133 03/10/2022 1,972.00 1076 24/09/2022 1,972.00 Pago directo al proveedor realizado por la Secretaría de Fínanzas NP 1,972.00 1,972.00 No presenta CFDI y Presenta documentación en copia certificada como son: póliza de Diario D-0133 de fecha 03/10/2022, CLC No.1076 $4,472.00
verificación del CFDI de fecha 24/09/2022, CFDI A-253 emitido por Soluciones en Infraestructura Civil Nante S.A. de C.V. remitido a
Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de Oaxaca, con folio fiscal 41F164D1-E3BF-4887-BB2E-6D906284B179,
ante el SAT. XML y verificación ante el SAT.

TOTAL $ 1,972.00 $ 1,972.00 $ 1,972.00 $ 1,972.00 $- $ 1,972.00 $ 1,972.00 $72,395.90
GRAN TOTAL $ 76,867.90 $ 74,367.90 $ 39,572.06 $ 7,872.01 $ 3,400.01 $ 76,867.90 $ 76,867.90

Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al Ejercicio Fiscal 2022.
NP: No presentó

ELABORÓ: REVISÓ: AUTORIZÓ:

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C. DANIEL VELÁSQUEZ CRUZ C. BRENDA GUADALUPE PACHECO CAYETANO C. SARA JOSEFINA JUÁREZ MEJÍA
AUDITOR
AUDITOR DIRECTORA DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado"
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